Рис. 1.3.3. Типовая организационная структура коммерческого банка
Кредитная организация может также открывать внутренние структурные подразделения вне места нахождения головной организации и филиала. К внутренним структурным подразделениям относятся:
Ш дополнительные офисы;
Ш операционные кассы;
Ш обменные пункты [5].
Ш
1.4. Взаимоотношения Центрального банка Российской Федерации с коммерческими банками
Взаимоотношения Центрального банка Российской Федерации с коммерческими банками направлены на реализацию роли банковской системы в развитии экономики. Взаимодействие это идет по линии целевой ориентации и по линии его полномочий.
Взаимодействие для реализации целей Банком России:
Банк России обеспечивает эффективное и бесперебойное функционирование платежной системы, стабильность денежного обращения и тем самым создает необходимые предпосылки для эффективного функционирования экономических субъектов, в том числе коммерческих банков.
В соответствии с установленными полномочиями Банк России осуществляет банковское регулирование и надзор за тем, как коммерческие банки соблюдают банковское законодательство, выполняют нормативные акты Банка России, обязательные нормативы деятельности. Банк России принимает решения о регистрации банков, выдает и отзывает их лицензии.
Взаимодействие по линии полномочий Банка России:
По своим полномочиям (функциям) Банк России является банком банков. В соответствии с банковским законодательством он выступает кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования.
Банк России инструкциями, положениями, приказами устанавливает правила проведения банковских операций, регламентирует операционную деятельность кредитных учреждений, организацию их внутреннего контроля, взаимодействие с другими экономическими субъектами.
В процессе регулирования банковской деятельности Банк
России:
Ш не отвечает по обязательствам банков, как и банки не отвечают по обязательствам Банка России;
Ш не участвует в капиталах кредитных учреждений (согласно установленному графику уменьшение или отчуждение долей его участия в уставном капитале банков, созданных на территориях иностранных государств, проводится в сроки, согласованные с Правительством РФ);
Ш не вмешивается в оперативную деятельность кредитных учреждений;
Ш не имеет права обязывать банки ограничить их операции с клиентами, требовать представления документов, не предусмотренных законодательством, но может вводить квалификационные требования к кандидатам на должности руководителя банка и его заместителей, главного бухгалтера банка и его заместителей;
Ш запрашивает и получает информацию о финансовом состоянии и деловой репутации участников (акционеров) кредитной организации;
Ш анализирует деятельность банков, принимает меры по их финансовому оздоровлению;
Ш проводит проверки банков (их филиалов) и при установлении нарушений может изыскивать с них штраф, требовать осуществления мероприятий по их финансовому оздоровлению, замене руководителей, реорганизации банка, запретить совершение отдельных банковских операций на определенный срок, назначить временную администрацию по управлению банком сроком до шести месяцев [7].
2. Структура банковской системы
2.1. Элементы банковской системы и типы банков
Элементы банковской системы - это банки, специальные финансовые институты с выполнением банковских операций без статуса банка, а так же дополнительные учреждения, обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов (банковская инфраструктура).
Функционирование множества банков классифицируют по различным критериям:
Ш по форме собственности;
Ш по правовой форме организации;
Ш по функциональному назначению;
Ш по характеру выполняемых операций;
Ш по числу филиалов;
Ш по сфере обслуживания;
Ш по масштабам деятельности;
Ш по размерам капиталов;
Ш банка специального назначения.
По критерию «форма собственности» выделяют государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственные - это чаще всего Центральные банки, поскольку их капитал принадлежит государству.
По правовой форме организации банки подразделяют на общества открытого и закрытого типов.
По функциональному назначению банки подразделяют на эмиссионные, депозитные и коммерческие. Эмиссионные - это все центральные банки, назначение которых - выпуск денег в обращение. Отдельных клиентов эти банки не обслуживают. Депозитные банки аккумулируют сбережения населения и осуществляют депозитные операции, т. е. прием вкладов, которые для данных банков является основными. Коммерческие банки заняты всеми операциями, допускаемыми банковским законодательством. Эти банки являются основным ядром второго уровня банковской системы рыночного типа.
Характер выполняемых операций банков позволяет выделить универсальные и специализированные банки. Универсальные - выполняют весь набор банковских услуг, обслуживают клиентов различного вида деятельности, физических и юридических лиц. В отличии от них специализированные банки заняты определенными видами операций, например, внешнеэкономическими, ипотечными и т.д.
По числу филиалов банки бывают безфилиальные и многофилиальные.
По сфере обслуживания банки делят на региональные, межрегиональные, национальные и международные. Если муниципальный банк обслуживает какой-либо местный регион, то его также относят к региональным банкам.
По масштабам деятельности банки бывают малые, средние, крупные, банковские консорциумы и межбанковские объединения. Банковские консорциумы - это временные соглашения между банками для совместного размещения капитала в целях финансирования единого капиталоемкого объекта. В ряде стран имеются учреждения мелкого кредита, к которым относятся ссудо-сберегательные банки и кредитная кооперация.
По размерам капитала коммерческие банки можно сгруппировать на 5 групп: от 500 тыс. руб. и ниже до 25 млн. руб. и выше. Практика показывает, что банки с небольшой капитальной базой имеют больше проблем с ликвидностью и развитием объема операций. Однако малые банки способны успешно работать с малыми производственными структурами, чего избегают крупные банки, имеющие предрасположенность к средним и крупным клиентам.
Банки специального назначения выполняют операции по указанию органов исполнительной власти. Они финансируют определенные государственные программы, но это не освобождает их от выполнения и других операций, входящих в статус банка. Кредитные организации, не имеющие статуса банка, выполняют отдельные операции без наличия лицензии ЦБ РФ на осуществление совокупной банковской деятельности.
Виды банков можно классифицировать и по обслуживающим ими отраслям. Это многоотраслевые банки или, напротив, обслуживающие какую-либо одну из отраслей или подотраслей промышленности (авиационную, автомобильную, нефтехимическую, сельское хозяйство). В нашей стране преобладают многоотраслевые банки, для которых банковский риск понижен [7].
2.2. Развитие банковской системы
Поскольку банковская система находится в постоянном движении, она неизбежно развивается. Это развитие происходит как в историческом аспекте, так и с позиции ее современного положения. В историческом плане банковская система развивается под влиянием следующих факторов:
Ш степень зрелости товарно-материальных отношений;
Ш целевое назначение и социальная направленность общественного и экономического порядка;
Ш законодательная база;
Ш изменение сущности и роли банка в экономике.
В основном банки выполняют операции, носящие денежный характер. Поэтому степень развитости товарных отношений предопределяет как масштабы, так и содержание банковской деятельности. Банк развивается из кредитора не сам по себе, а только при достижении такого уровня денежного и торгового оборотов, при котором банковское дело становится основным занятием предприятия, отделившегося от торговли. Спрос на услуги банков расширяется по мере увеличения производства и расширения масштабов обмена между товаропроизводителями.
Характер деятельности банковской системы зависит и от общественного и экономического порядка. Если в обществе нет стимула для хранения сбережений, банки не могут мобилизовать свободные денежные ресурсы. Далее, если деятельность банков не поощряется, отдается предпочтение распределению, а не обмену, то кредитные учреждения развиваться не могут.
Законодательная база страны имеет заметное влияние на развитие банковской системы. Во многих странах существуют различные запреты - например, выполнять операции с ценными бумагами, заниматься страхованием, вкладывать капиталы в предприятия. Но не только запреты оказывают воздействие на развитие банковской системы. Иногда законодательно учреждается тот или иной банк, функции которого - содействовать определенной отрасли народного хозяйства.
Сущность банка и его роль в экономике оказывает огромное влияние на развитие банковской системы. При распределительной системе банк воспринимается как часть государственного аппарата управления, как надстройка, не создающая своего продукта. В условиях рыночной экономики все обстоит иначе, так как двухуровневая банковская система позволяет создавать различные банки и кредитные учреждения, предлагающие обществу более широкий спектр операций и услуг.
Развитие банковской системы с позиции ее современного положения происходит под влиянием следующих основных факторов:
Ш фаза развития экономики;
Ш политические факторы;
Ш текущие экономические задачи государства;
Ш межбанковская конкуренция;
Ш налоговая система.
Особый положительный заряд в своем развитии банковская система получает в фазе экономического подъема. Спрос на продукт и услуги банка возрастает, вместе с этим возрастает банковский доход, часть которого идет на развитие банка. Напротив, в условиях экономического кризиса это развитие дестабилизируется: ресурсы, аккумулируемые банком, резко сокращаются, сокращаются и банковские операции, появляются побочные источники дохода, увеличивающие риск и отвлекающие банковские ресурсы от вложения в производство. А если дефицит бюджета покрывается за счет денежной эмиссии, это еще больше дестабилизирует денежный рынок.
На состоянии банковской системы и ее текущем развитии, прежде всего, сказывается общая политическая направленность государства.
Текущие экономические задачи, поставленные государством, также оказывают влияние на развитие банковской системы. Политика здесь исходит от Центрального банка, в соответствии с которой коммерческие банки расширяют или сужают инвестиции и регулируют направленность своей деятельности.
Заметным фактором в развитии банковской системы является межбанковская конкуренции. Вступая в борьбу за клиента, банки вынуждены улучшать качество обслуживания, расширять сферу предоставления банковских услуг и предлагать рынку новые банковские продукты. В условиях рыночной экономики такая конкуренция способствует развитию банковской системы [7].
3. Функции банков. Их роль в экономике
3.1. Цели и функции Центрального банка России
Согласно Федеральному закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы [4].
Банк России осуществляет свои функции в соответствии с Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Банк России выполняет следующие функции:
Ш во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику;
Ш монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
Ш является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
Ш устанавливает правила осуществления расчетов и проведения банковских операций в Российской Федерации;
Ш осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов;
Ш осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
Ш принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
Ш осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
Ш регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
Ш осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
Ш организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль;
Ш определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
Ш устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;
Ш устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
Ш принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
Ш устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;
Ш проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
Ш осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами [5].
Функция эмиссии банкнот является старейшей и одной из наиболее важных функций Центрального Банка. Денежно-кредитная политика, основным проводником которой является Центральный Банк, должна главным образом воздействовать на валютный курс, процентные ставки, общий объем ликвидности банковской системы и, следовательно, экономики. Достижение этих целей позволяет добиться стабильности экономического роста, установить низкий уровень безработицы и инфляции [6].
Схематически это можно представить так:
Схема 1.1. Основные функции Центрального банка
3.2. Функции коммерческих банков
В процессе осуществления своей деятельности коммерческие банки выполняют жизненно важные для рыночной экономики функции.
Одной из важнейших функций банков является функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств. Аккумулируя временно свободные денежные средства населения, предприятий и государства, банки защищают их от обесценения, превращая их в функционирующий капитал.
Выполняя функцию посредников при передаче ресурсов от кредиторов к заемщикам, коммерческие банки аккумулируют денежные средства и направляют их заемщикам. Этим они устраняют у заемщиков нехватку финансовых ресурсов и, таким образом, обеспечивают бесперебойность процесса производства и реализации продукции, осуществление капитальных вложений и прочих крупных проектов. Итак, выполняя эту функцию, банки как кредитные организации реализуют основную функцию кредита - перераспределительную. Кроме того, при осуществлении этой функции реализуются и другая функция кредита - контрольная, поскольку выдаче банковского кредита предшествует оценка кредитоспособности заемщика и рассмотрение технико-экономического обоснования потребности в кредите.
Функция банков как посредников при осуществлении расчетов и платежей в хозяйстве заключается в том, что именно инфраструктура банковской системы и созданные ими схемы расчетов позволяют хозяйствующим субъектам рассчитываться друг с другом в безналичной форме. В зарубежных странах на безналичные расчеты приходится свыше 90% всех расчетов, в Российской Федерации - около 65%. В целях реализации этой функции коммерческие банки открывают счета для своих клиентов, осуществляют перевод денежных средств.
Функция создания платежных средств появилась у коммерческих банков в силу развития кредитных денег, ухода из обращения золотых денег и превращения банкнотной эмиссии в депозитно-чековую, что позволило расширить безналичный оборот и сократить эмиссию банкнот. Банки выпускают чеки, векселя, пластиковые карточки, создают деньги в безналичной форме в виде банковских депозитов.
Можно выделить еще одну функцию коммерческого банка - организация выпуска и размещения ценных бумаг. Коммерческий банк в соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций, имеет право осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами (схема 3.2.).
Схема 3.2.
В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника; инвестиционного консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения [5].
3.3. Роль банков в регулировании экономики
Если считать, что банки - это хранилище денег, то это не только не раскрывает сущности банка, а и скрывает его подлинное назначение в экономике народного хозяйства.
Так как банк все более становился кредитным центром, это позволило определить его как кредитное предприятие. Но банк и кредит смешивать нельзя, т.к. это не парные понятия. Парными понятиями являются кредитор и заемщик, то есть две стороны процесса кредитования, в котором кредит выражает особое специфическое отношение между ними. Банк в отличие от кредита - одна из сторон отношений, которая одновременно выступает и в качестве заемщика, и в качестве кредитора. Хотя определенные исторические корни есть - банк возник только после того, как появились деньги, и стал вырабатываться механизм кредитования. Поэтому банк - это следствие развития кредита, фундамента банка.
На макроуровне банк занимается самыми разнообразными операциями, Именно поэтому его называют то посредником, то агентом биржи, то торговым предприятием, кредитным учреждением. Для определения сути банков на микроуровне (взаимоотношений с клиентами) из множества операций, выполняемых банком, выбирают минимум операций, без выполнения которых существование данного банка невозможно. Этот путь применяет и банковское законодательство, определяя юридический статус банка. Согласно банковскому законодательству, банк - это кредитная организация, которая выполняет депозитные, расчетные и кредитные операции. Такое толкование сущности банка - выделять отдельные операции в качестве вида деятельности, конституирующего его суть, весьма важно, поскольку позволяет отделить банки от других субъектов экономики.
Вопрос о сущности банка требует выявления его специфики. Но при всей внутренней определенности банка вскрыть специфические особенности банка - довольно трудно: банки выполняют несколько сотен услуг, которые в современном периоде количественно и качественно продолжают возрастать. Раскрывая суть банка, важно иметь его характеристику как экономического института. Банк, имея самостоятельный юридический статус, дополнительно:
Ш как самостоятельный хозяйствующий субъект, обладает материальной дееспособностью;
Ш его дееспособность подчинена общим и специфическим экономическим закона к невыполнение которых может обернуться убытками и крупными потерями;
Ш поскольку банк работает и с чужими деньгами, последствия нарушений в денежной сфере неизбежны и для клиентов банка;
Ш политика банка обусловлена экономическими условиями и его влияние на экономику позитивно тогда, когда денежный аспект деятельности банка подчинен интересам стабилизации производства и валюты.
Помимо рассмотренных, существуют к другие характерные черты банка, раскрывающие его общеэкономическую характеристику. Банк имеет производительный характер, прежде всего котом, что он создает свой собственный продукт в виде:
Ш платежных средств, эмитируемых на макро- и микроуровне. Выпуск наличных денег - монополия банка;
Ш аккумулируемых свободных, временно не используемых ресурсов;
Ш кредитов, предоставляемых под капитал клиента;
Ш разнообразных услуг, производительный характер которых подтверждается прибылью и ее включением в общий размер совокупного общественного продукта.
Следовательно, банк как предприятие является производительным институтом, деятельность которого направлена на удовлетворение потребностей участников рынка. С учетом структуры банк можно определить как денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной форме.
Эти определения сущности банка не исключают наличие и введение других определений, но все они, данные к конкретной стороне сущности банка, расширяют представление о банке как специфическом денежно-кредитном институте [7].
Следует отметить, что банковская система является ключевой частью финансовой системы страны, концентрирующей основную массу кредитных и финансовых операций.
Развитие банковской системы является одной из основ развития экономики государства. Ее практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно - кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении.
Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры. Исключительное значение банков определяется, прежде всего, тем, что они могут:
1. Образовывать платежные средства - банки создают новые деньги в виде кредитов;
2. Выпускать платежные средства в оборот - банки осуществляют записи на счет клиента суммы кредитных денег;
3. Проводить изъятие платежных средств из оборота - банки реализуют погашение кредита заемщиком.
Таким образом, банки кредитуют сферу экономики, стимулируя ее развитие [5].
Заключение
В ходе написания курсовой работы были получены следующие результаты:
Банки являются мощной производительной силой, их деятельность напрямую связана с экономикой, обеспечением непрерывности и ускорением производства, приумножением богатства общества.
В банковской системе Центральный банк страны играет ключевую роль. От его деятельности зависит устойчивость развития национальной экономики и ее банковского сектора.
Банк - посредник в сфере денежного обращения. Он перемещает денежные средства от продавцов к покупателям, осуществляя при этом обмен долговых обязательств на долговые требования с фиксированной суммой долга.
Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право проводить банковские операции.
Коммерческий банк - это часть кредитной системы России. Банковская система России включает Центральный банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
Была рассмотрена структура банковской системы.
Вывод:
Банки выполняют исключительно важную роль в механизме функционирования рыночной экономики. С их помощью осуществляется перелив капитала в наиболее рентабельные отрасли и регионы, что способствует экономическому, социальному и технологическому прогрессу общества.
Все вышеизложенное говорит об актуальности данной темы.
Список использованной литературы
1. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 26.04.1995 г.
2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 3.02.1996 г.
3. Федеральный закон "О рынке ценных бумаг" от 22.04.1996 г. № 39-ФЗ (с изменениями от 26.11.1998 г., 8.07.1999 г.).
4. Банковское дело. Экспресс-курс : учебное пособие / кол. авт. ; под ред. О. И. Лаврушина. - 2-е изд., стер. - М. : КНОРУС, 2007. - 344 с.
5. Иванова С. П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К?», 2007. - 204 с.
6. Банковское дело: [учеб. пособие] / Е. П. Жарковская, И. О. Арендс. - 6-е изд., стер. - М. : Омега-Л, 2007. - 285 с.
7. Симоненко Н. Н., Симоненко В. Н. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие. - Комсомольск-на-Амуре: ГОУВПО «Комсомольский-на-Амуре гос. техн. ун-т», 2004. - 153 с.
8. Банковское дело: Справ. Пособие / Под ред. Ю. А. Бабичевой. М.: Экономика, 1994.
Страницы: 1, 2
