Совершенствование расчетов банковскими пластиковыми карточками
86
ОглавлениеВведение1. Место и роль расчетов банковскими пластиковыми карточками в системе безналичных расчетов1.1 Платежные системы на основе банковских пластиковых карточек: понятие механизмы и принципы функционирования1.2 История возникновения банковских пластиковых карточек1.3 Особенности функционирования банковских пластиковых карточек на современном этапе развития безналичных расчетов в Республике Беларусь2. Организация расчетов банковскими пластиковыми карточками в Республике Беларусь на современном этапе2.1 Анализ рынка банковских пластиковых карточек Республики Беларусь2.2 Механизм осуществления расчетов банковскими пластиковыми карточками в ОАО «Белвнешэкономбанк»2.3 Анализ результатов проведения безналичных расчетов банковскими пластиковыми карточками ОАО «Белвнешэкономбанк» 3. Направления развития и совершенствования системы расчетов банковскими пластиковыми карточками3.1 Преимущества и недостатки расчетов банковскими пластиковыми карточками 3.2 Рекомендации и перспективы развития применения банковских пластиковых карт в платежной системе Республики Беларусь3.3 Основные направления развития и предложения по совершенствованию использования банковских пластиковых карточек в ОАО «Белвнешэкономбанк»ЗаключениеСписок использованных источниковВведениеСовершенствование экономического механизма в условиях перехода к рынку предъявляет все более высокие требования к функционированию системы денежного обращения, организации расчетного и кассового обслуживания, как частных лиц, так и предприятий и организаций. Рост платежного оборота и обусловленный им рост издержек обращения настоятельно диктует необходимость совершенствования механизма денежного обращения, обеспечивающего быстро растущие потребности в платежах и ускорение оборачиваемости денежных средств при одновременном снижении издержек денежного обращения и сокращения трудовых затрат.Постоянно возрастающие требования к спектру и качеству услуг, растущая конкурентная борьба между банками за клиента заставляют искать новые формы, методы, инструменты для работы с населением.Данная проблема не может быть решена при массовом использовании наличных денег, так как в силу своей физической природы они имеют предел подвижности, обуславливают высокую трудоемкость финансовых расчетов, не обеспечивающих непрерывность цепи расчетов и затрудняющих контроль за своим движением. Основной путь ее решения - это использование так называемой «безбумажной» технологии на основе передового опыта применения на практике безналичных расчетов. Одним из направлений данного пути является развитие расчетов с использованием банковских пластиковых карточек.Формирование отечественного рынка банковских карточек происходит одновременно с широкомасштабными экономическими преобразованиями, в условиях социально-экономической неустойчивости, при существующих особенностях построения и функционирования национальной платежной системы, действующих традициях денежно-кредитных отношений и специфики внутреннего потребительского рынка. Банковские карточки - это не только сервис для клиентов, но и эффективный инструмент денежно-кредитной политики государства. Именно государство заинтересовано в широком привлечении средств в банки, развитии безналичных форм расчета за товары и услуги, сокращении наличной денежной массы и затрат на ее поддержание, сокращении масштабов теневого экономического оборота и в контроле за операциями на потребительском рынке, а также в увеличении масштабов потребительского кредитования населения.Как и в любой экономической деятельности, для белорусских специалистов в области пластиковых карточек важно учитывать как положительный, так и отрицательный мировой опыт банков, в первую очередь европейских, поскольку только через опыт старейших банков можно достаточно точно прогнозировать результаты своей деятельности на серьезную перспективу.Объектом исследования является ОАО «Белвнешэкономбанк».Предметом исследования - обращение банковских пластиковых карточек.Целью настоящей работы является определение роли и значения расчетов банковскими пластиковыми карточками в системе безналичных расчетов, а также перспектив их развития в Республике Беларусь.Актуальность исследования рынка банковских карточек обусловливается необходимостью:1) перехода к более цивилизованным платежным системам и внедрения принципиально новой технологии осуществления расчетов;2) расширения рынка банковских услуг для юридических и физических лиц;3) увеличения и ускорение безналичных расчетов в платежном обороте;4) сокращения наличной денежной массы и затрат на ее поддержание;5) увеличения масштабов потребительского кредитования.Задачами исследования являются:1) рассмотрение сущности и роли банковских пластиковых карточек в платежном обороте;2) изучение пластиковых карточек как формы расчетов и экономических предпосылок ее дальнейшего развития;3) анализ организации и функционирования платежной системы с использованием банковских пластиковых карточек;4) характеристика развития рынка банковских пластиковых карточек на современном этапе;5) перспективы развития расчетов пластиковыми карточками в ОАО «Белвнешэкономбанк».Исследовательской базой написания дипломной работы являлись законодательные и нормативные акты Республики Беларусь, монографии, научные труды и публикации отечественных и зарубежных авторов, а также статистические и отчетные данные ОАО «Белвнешэкономбанк» по проблеме исследования.1. Место и роль расчетов банковскими пластиковыми карточками в системе безналичных расчетов1.1 Платежные системы на основе банковских пластиковых карточек: понятие механизмы и принципы функционированияВ литературе нет однозначного определения платежной системы. С точки зрения информационных технологий ее можно рассматривать как корпоративную информационную систему. И тогда под понятием платежная система следует иметь в виду совокупность инструментов и методов, применяемых в хозяйстве для перевода денег, осуществления расчета и регулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота [18,с.125]. Элементами любой платежной системы являются:- участники;- инструменты платежей;- правила и методы организации расчетов;- законодательная база, определяющая права и обязанности участников и регулирующая их отношения.Участниками платежной системы выступают:- учредители (владельцы) платежной системы (финансово-кредитные организации, их ассоциации, компании и др.);- плательщики (потребители, промышленные предприятия и организации, коммерческие фирмы и др.);- получатели средств (предприятия торговли и сервиса, промышленные предприятия, бюджет и др.);- банки (банк-плательщик, банк-получатель, расчетный банк);- центр обмена платежными инструментами между банками-участниками и их обработки (нефинансовые организации: процессинговые центры, автоматизированные расчетные палаты, расчетно-кассовые центры и др.);- регулирующий орган, устанавливающий правила и методы платежей (в Республике Беларусь - Национальный банк).Инструментами платежа могут быть платежные поручения, платежные требования, требования-поручения, векселя, аккредитивы, чеки, пластиковые карты, электронные расчетные документы (аналоги бумажных документов).Платеж представляет собой выполнение денежного обязательства посредством безотзывной передачи кредитору приемлемого для него безусловного платежного требования к третьей стороне (банку). Платеж завершается расчетом - действиями, в результате которых денежные обязательства среди двух или большего количества сторон становятся выполненными.Механизмы осуществления платежа бывают интерактивные и пакетные.Интерактивные предполагают, что при проведении платежа обращение к счету клиента и перевод средств осуществляются одновременно, что устраняет риск неплатежа и увеличивает скорость его осуществления. Но проведение операции требует [7, с.5]: а) больших затрат, т. к. каждая операция оформляется индивидуально; б) наличия развитых систем обмена информацией.Пакетные механизмы обеспечивают отражение на счете клиента результата нескольких операций в конце периода их осуществления.Оборот безналичных финансовых средств совершается по определенным правилам. Механизм организации и проведения безналичных расчетов является связующим звеном платежной системы и его можно представить следующим образом (таблица 1.1).Проведение расчетов выполняется в соответствии со следующими принципами [7, с.5]: - проведение расчетов через банк или расчетные центры;- покупатель производит платежи из своих средств или за счет банковского кредита;- платежи производятся лишь при документально подтвержденном покупателем согласии принять поставляемую ему продукцию;платежи производятся в установленные сроки и путем установленных форм расчетов.Анализ показывает, что существуют различные признаки, по которым производится классификация платежных систем. Одним из них является вид носителя платежа, в качестве которого может выступать бумажный или электронный документ, пластиковая карта. По этому признаку платежные системы подразделяют на:- традиционную, в которой используются бумажные носители;- электронную;- на основе пластиковых карт; - электронную в Internet.Таблица 1.1 - Элементы механизма организации и проведения безналичных расчетовЭлемент механизма | Характеристика элемента | |
1 | 2 | |
Время платежа (предусматривается в договорах) | Срочный платеж: до начала торговой операции (сделки)- авансовый платеж; немедленно после совершения операции; через определенный срок после завершения торговой операции (сделки) - на условиях коммерческого кредита; досрочный платеж до истечения установленного срока; | |
плановые платежи (по открытому счету) - периодические платежи по мере получения товаров (оказания услуг); отсроченный платеж - путем пролонгации первоначально установленного срока; просроченный платеж - с истекшим сроком платежа | ||
Коммуникационные системы перевода денег | Почтовая связь Специальные службы: органы специальной связи; фельдъегерская служба; курьеры; служба инкассации; телеграфно-телетайпная связь; телефонная связь; телекоммуникации (внутригосударственные и международные) | |
Формы расчета, установленныезаконодательством; специфическая форма движения, присущая определенному платежному инструменту в платежном обороте | Перевод: кредитовый; почтовый; дебетовый; открытый счет (плановые платежи); аккредитив; инкассо | |
Способ платежа - способ погашения долгового обязательства | Валовой способ - списание средств со счета (перевод) в полной сумме, указанной в расчетном документе Зачет взаимных требований и обязательств (клиент) и списание со счета суммы сальдо зачета |
Страницы: 1, 2