Видом страхования называется страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам.
Видами имущественного страхования являются, например, страхование строений, животных, домашнего имущества, средств транспорта и т.д. В качестве видов социального страхования выступают: страхование пенсий по возрасту, по инвалидности, по случаю потери кормильца и т.д. По личному страхованию проводятся такие виды страхования, как смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование от несчастных случаев и другие. По страхованию ответственности - страхование непогашения кредита или другой задолженности. Виды страхования предпринимательских рисков привязаны к наличию конкретного риска в процессе производства или оказания услуг, что видно из приведенных выше вариантов данного страхования.
Страхование может проводиться в обязательной и добровольной форме. Общество в лице государства устанавливает обязательное страхование, то есть обязательность внесения соответствующим кругом страхователей фиксированных страховых платежей, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. Поэтому социальное страхование, страхование строений и некоторых сельхоз. животных у граждан, страхование военнослужащих, пассажиров и некоторые другие виды страхования в нашей стране являются обязательными.
Оптимальное сочетание обязательного и добровольного страхования позволяет сформировать такую систему видов страхования, которая обеспечивает универсальный объем страховой защиты общественного производства.
Классификация имущественного страхования по роду опасностей предусматривает выделение четырех звеньев, которые не находятся между собой в иерархической связи:
Страхование от огня и других стихийных бедствий таких объектов, как строения, сооружения, оборудование, продукция, сырье, материалы, домашнее имущество и т.п.
Страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствий.
Страхование на случай падежа или вынужденного забоя животных
Страхование от аварий, угона и других опасностей средств транспорта.
Указанные звенья, которые также называют видами страхования в рамках данной классификации, отражают различия в объеме страховой ответственности при страховании соответствующих объектов. Классификация по роду опасностей применяется для разработки методов определения ущерба и страхового возмещения.
4 Экономическое содержание личного и имущественного страхования
Существует множество видов имущественного страхования. Все их можно сгруппировать по следующей схеме:
1) Сельскохозяйственное:
- с/х культур;
- животных;
- прочего имущества с/х предприятий.
2)Транспортное:
- страхование грузов;
- судов;
- авиационное.
3)Страхование имущества юридических лиц (все, что не входит в с/х и транспортное страхование).
4)Страхование имущества физических лиц:
- страхование строений;
- животных;
- домашнего имущества;
- транспортных средств граждан.
Имущественное страхование В РФ - отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и (или) оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.
Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда.
Особенность имущественного страхования заключается в том, что ему присуща только рисковая функция, которая раскрывает вероятностный характер нанесения ущерба имуществу в результате стихийных бедствий и других непредвиденных событий.
Имущественное страхование существенным образом отличается от личного страхования. При личном взаимоотношения страховщика и страхователя не связаны с каким-либо имуществом, и от страхования ответственности, где отношения возникают, как правило, на основе использования определенного имущества, но их содержание не зависит от стоимости этого имущества.
Личное страхование в РФ трактуется как отрасль страхования, где в качестве объекта страхования выступают жизнь, здоровье, и трудоспособность человека. В широком смысле личное страхование - это пожизненное (до смерти), срочное (3 - 25 лет), смешанное страхование.
В отечественной практике личное страхование подразделяется на страхование жизни и страхование от несчастных случаев. В целом личное страхование сочетает рисковую и сберегательную функции.
Рисковая функция личного страхования раскрывает вероятностный характер нанесения ущерба или угрозы нанесения ущерба жизни и здоровью личности. Сберегательная функция - позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную денежную (страховую) сумму. Указанная сумма формируется из месячных или ежеквартальных страховых взносов (премий), которые оплачиваются страхователем страховщику.
Также существуют страхование рисков, страхование ответственности.5 Обязательное и добровольное страхованиеПо способу вовлечения в страховое сообщество страхование осуществляется в 2-х формах: обязательном и добровольном.
Обязательную форму страхования отличают следующие принципы:Обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи - вносить причитающиеся страховые платежи.Закон обычно предусматриваетперечень подлежащих обязательному страхованию объектов
объем страховой ответственности;уровень или нормы страхового обеспечения;
порядок установления тарифных ставок или средние размеры этих ставок с предоставлением права их дифференциации на местах.периодичность внесения страховых платежей;основные права страховщиков и страхователей.Закон, как правило, возлагает проведение обязательного страхования на государственные органы.1) Сплошной охват обязательным страхованием указанных в законе объектов. Для этого страховые органы ежегодно проводят по всей стране регистрацию застрахованных объектов, начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки.2) Автоматичность распространение обязательного страхования на объекты, указанные в законе. Страхователь не должен заявлять в страховой орган о появлении в хозяйстве подлежащего страхованию объекта. Данное имущество автоматически включается в сферу страхования. При очередной регистрации оно будет учтено, а страхователю предъявлены к уплате страховые взносы. Так, например, действующее законодательство устанавливает, что строения, принадлежащие гражданам, считаются застрахованными с момента установления на постоянное место и возведения крыши.Действие обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей. В случаях, когда страхователь не уплатил причитающиеся страховые взносы, они взыскиваются в судебном порядке. В случае гибели или повреждения застрахованного имущества, не оплаченного страховыми взносами, страховое возмещение подлежит выплате с удержанием задолженности по страховым платежам. На не внесенные в срок страховые платежи начисляются пени.Бессрочность обязательного страхования. Она действует в течение всего периода, пока страхователь пользуется застрахованным имуществом. Только бесхозное и ветхое имущество не подлежит страхованию. При переходе имущества к другому страхователю страхование не прекращается. Оно теряет силу только при гибели застрахованного имущества.Нормирование страхового обеспечения по обязательному страхованию. В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой оценки или в рублях на один объект.По обязательному личному страхованию в полной мере действуют принципы сплошного охвата, автоматичности, нормирования страхового обеспечения. Однако оно имеет строго оговоренный срок и полностью зависит от уплаты страхового взноса (например, по обязательному страхованию пассажиров).Добровольная форма страхования построена на соблюдении следующих принципов:1. Добровольное страхование действует в силу закона, и на добровольных началах. Закон определяет подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком.2. Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Страховщик не имеет права отказываться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Данный принцип гарантирует заключение договора страхования по первому (даже устному) требованию страхователя.3. Выборочный охват добровольным страхованием, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. Кроме того, по условиям страхования действуют ограничения для заключения договоров.4. Добровольное страхование всегда ограниченно сроком страхования. При этом начало и окончание срока особо оговариваются в договоре, если страховой случай произошел в период страхования. Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путем повторного перезаключения договоров на новый срок.5. Добровольное страхование действует только при уплате разового или периодических страховых взносов. Вступление в силу договора добровольного страхования обусловлено уплатой разового или первого страхового взноса. Неуплата очередного взноса по долгосрочному страхованию влечет за собой прекращение действия договора.Страховое обеспечение по добровольному страхованию зависит от желания страхователя. По имущественному страхованию страхователь может определять размер страховой суммы в пределах страховой оценки имущества. По личному страхованию страховая сумма по договору устанавливается соглашением сторон.Действующее в настоящее время условия всех видов страхования выработаны многолетней практикой его проведения с учетом опыта зарубежных стран. Они постоянно совершенствовались в целях более полного удовлетворения интересов страхователя. Развитие страхового рынка и конкуренции между страховщиками создают благоприятную почву для дальнейшего улучшения как существенных, так и несущественных условий страхования [4, с.25].6 Задачи1. Рассчитайте нетто- и брутто- ставки по страхованию транспортных средств исходя из следующих данных:Вероятность наступления страхового случая (Р) - 0,01;Средняя страховая сумма (Sn ) - 800 тыс. руб.;Среднее страховое возмещение (W) - 575 тыс. руб.;Количество заключенных договоров (n) - 12000;Доля нагрузки в структуре тарифа (f)- 30 %;Коэффициент, зависящий от гарантии безопасности (0,95) (б (j)) - 1,645.Решение.
1) Определим основную часть нетто-ставки:
Т0 = Р*W / Sn = (0,01 * 575000 / 800000) * 100% = 0,72 руб.2) При отсутствии данных о среднеквадратическом отклонении страхового возмещения используется формула:Тр = 1,2 * Т0 * б (j) * ((1-p) / n * p)1/2 = 1,2 * 0,7 * 1,645 * ((1 - 0,01) / 12000 * 0,01)1/2 = 0,126 руб.3) Определим нетто-ставку:
ТН = Т0 + ТР = 0,72 + 0,126 = 0,846 руб.4) Определим брутто-ставку:
Тб = (Тн * 100) / (100 - f) = (0,846 * 100) / (100 - 30) = 1,21 руб.Ответ: нетто- и брутто-ставки соответственно равны 0,846 руб. и 1,21 руб.
2. Определить размер единовременной премии страхователя, имеющего возраст 41 год, если при дожитии до 45 лет он должен получить от страховщика 80 тыс. руб. Норму доходности считать равной 5% (таблицы коммутационных чисел).Решение.
Рассчитаем единовременную брутто-премию.
1) Единовременные нетто-ставки для лица в возрасте 41 год сроком на 4 года (45 - 41):
а) на дожитие:
4Е41 = l 41+4 * V4 / l41 * 100 - единовременная ставка (со 100 руб. страховой суммы).lx+n - число лиц, подлежащих страхованию (х = 41, n = 4).Vn - дисконтный множитель, который определяется: Vn = 1 / (1 + i)n , i - норма доходности (0,05).4Е41 = (84379 * (1 / 1 + 0,05)4 * 100) / 87766 = 95,56 руб.б) на случай смерти определяется:
4А41 = (d41 * V + d42 * V2 + d43 * V3 + d44 * V4) * 100 / l41единовременная нетто-ставка на случай смерти на определенный срок (со 100 руб. страховой суммы).
где d - числа лиц, умирающих при переходе от х лет к возрасту (х +1) по годам, за срок страхования.4А41 = (767 * (1 / (1 + 0,05)) + 817 * (1 / (1 + 0,05))2 + 872 * (1 / (1 + 0,05))3 + + 931* (1 / (1 + 0,05))4) * 100 / 87766 = 3,41 руб.в) при смешанном страховании жизни:
Тн = 4Е41 + 4А41 = 95,56 + 3,41 = 98,97руб.Единовременная брутто-ставка при смешанном страховании жизни:
Тб = (98,97 * 100) / (100 - 10) = 109,97 руб. (со 100 руб. страховой суммы)(в условии задачи нет данных о доли нагрузки, поэтому условно приняли ее за 10 %)
3) Единовременная брутто-премия составит:
БП = СС * Тб / 100 = 80000 * 109,97 / 100 = 87976 руб.Ответ: брутто-премия равна 87976 руб.Заключение
Данная работа была посвящена теме “ Страхование как экономическая категория, отличительные признаки и функции страхования”.Из всего выше сказанного можно сделать вывод, что страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. То есть, страхование предназначено для защиты имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страхового события (случая). Источниками средств являются платежи (юр. и физ. лиц) - обязательные и добровольные. В контрольной работе мною были также рассмотрены функции страхования, виды страхования, формы организации страхования, формы проведения страхования. Список используемой литературыЗакон РФ от 27.11.92 № 4015-1 Об организации страхового дела в Российской Федерации.Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. - М.: ЮНИТИ, 2001. - 311 с.Страховое дело / Под редакцией профессора Л.И Рейтмана - М.; 1992.Рубина Ю. Б., Солдаткин В. И. Страховой портфель.: Учебное пособие. - М.: Соминтек, 1999.Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: учеб. Пособие. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 352 с.: ил.Федорова Т.А. Страхование: учебник. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Магистр,2008. - 1006с.Никулина Н.Н. Страхование. Теория и практика: учеб. пособие для студентов вузов / Н.Н. Никулина, С.В. Березина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 511 с.Шахов В.В., Ахвледиани Ю.Т. Страхование: Учебник для студентов вузов. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 511 с.Кабирова А.С. Практикум по страхованию. Учебное пособие. - Уфа: РИО РУНМЦ МО РБ, 2008. - 100 с.Страницы: 1, 2
