Банки могут выпускать облигации с ипотечным покрытием. В качестве ипотечного покрытия могут выступать:
кредитные договора, обеспеченные ипотекой;
денежные средства в рублях и иностранной валютой;
государственные ценные бумаги
недвижимое имущество, если оно приобретено коммерческим банком по неисполненным перед ним обязательствам. Срок приобретения должен быть не более двух лет с даты такого приобретения.
Для госрегистрации выпуска облигаций сумма ипотечного покрытия должна быть не меньше их общей номинальной стоимости и суммы процентов по этим облигациям. А на любую дату размер ипотечного покрытия должен быть не меньше, чем размер обязательств по данным облигациям.
2 АНАЛИЗ РЫНКА ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВ ОТ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
2.1 ДИНАМИКА ДЕПОЗИТОВ, ДЕПОЗИТНЫХ СЕРТИФИКАТОВ И НЕДЕПОЗИТНЫХ РЕСУРСОВ
Чтобы всесторонне оценить рынок привлеченных ресурсов от юридических лиц необходимо, прежде всего, проследить динамику различных форм привлечения, а также изучить их структуру.
Таблица №1
Динамика привлеченных вкладов (депозитов) юридических лиц
Вид валюты | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | ||||
привлечено (в млн.) | привлечено (в млн.) | прирост (в %) | привлечено (в млн.) | прирост (в %) | Привлечено (в млн.) | прирост (в %) | ||
национальная (руб) | 636241 | 1165351 | 83,16 | 2095557 | 79,82 | 2606703 | 24,39 | |
Иностранная | 634896 | 981385 | 54,57 | 1424453 | 45,15 | 2338731 | 64,18 |
Источник: Бюллетень банковской статистики №1 (2009 год)
Из данной таблицы видно, что происходит увеличение объемов привлеченных вкладов, но вместе с этим наблюдается замедление темпов прироста размещенных юридическими лицами средств на 51% (с 79% на 2008 до 24% на 2009). Данная тенденция объясняется воздействием на банковскую систему кризиса - ухудшение финансового состояния не кредитных организаций, вследствие этого закрытие банковских вкладов или досрочное изъятие крупных сумм - это повлекло за собой падение темпов прироста привлеченных вкладов.
Противоположная тенденция прослеживается и в динамике привлечения вкладов в иностранной валюте, в данном случае наблюдается увеличение темпов прироста на 19% (с 45% на 01.01.2008 до 64% на 01.01.2009). Это обусловлено ослаблением курса национальной валюты, а также желанием получить доход за счет разницы курса.
Таблица №2
Динамика средневзвешенных процентных ставок по вкладам юридических лиц в рублях
Вклады по срокам | Процентная ставка на 2008 год (%) | Процентная ставка на 2009 год (%) | абсолютное изменение 2008/2009 | |
до 30 дней | 2,5 | 2,3 | -0,2 | |
от 31 до 90 дней | 4,8 | 5,8 | 1 | |
от 91 до 180 дней | 6,2 | 7,2 | 1 | |
от 181 до 1 года | 5,4 | 8,4 | 3 | |
свыше 1 года | 4,8 | 8,3 | 3,5 |
Источник: Бюллетень банковской статистики №1 (2009 год)
Из приведенного анализа видно, что процентная ставка по срокам до 30 дней снизилась на 0,2%, от 31 до 90 дней и от 91 до 180 дней она возросла на 1%, от 181 дня до 1 года - на 3%, свыше 1 года ставка возросла на 3,5%. Ставки снизились по вкладам до 30 дней так, как банки в связи с кризисом нуждаются в долгосрочных ресурсах, именно поэтому ставка по вкладу свыше года увеличилась на 3,5 %. Так как юридические лица в первую очередь пострадали от кризиса, что привело к дефициту денежных средств, то банкам было необходимо повышать процентные ставки, чтобы клиенты заинтересовались размещением средств во вклады.
Таблица №3
Динамика выпущенных коммерческими банками
депозитных сертификатов
Депозитный сертификат, из них по срокам погашения: | 2007 | 2008 | 2009 | |||
привлечено (в млн. руб.) | привлечено (в млн. руб.) | прирост (в %) | привлечено(в млн.) | прирост (в %) | ||
до 30 дней | 1237 | 1385 | 11,96 | 121 | - 91,26 | |
от 31 до 90 дней | 2225 | 1796 | - 19,28 | 493 | - 72,55 | |
от 91 до 180 дней | 3170 | 2214 | - 30,16 | 824 | - 62,78 | |
от 181 до 1 года | 22158 | 11785 | - 46,81 | 7565 | - 35,81 | |
от 1 до 3 лет | 3303 | 12478 | 277,77 | 5169 | - 58,57 | |
свыше 3 лет | 133 | 91 | - 31,58 | 17 | - 81,32 | |
Итого: | 33062 | 30049 | - 9,12 | 14533 | - 51,63 |
Источник: Бюллетень банковской статистики №1 (2009 год)
Из таблицы №3 видно, как произошло снижение прироста в 2008 году на 9,12% , а в 2009 уже на 51,63%. Юридические лица особенно перестали приобретать депозитные сертификаты со сроком погашения свыше 3 лет и до 30 дней. Это можно объяснить тем, что краткосрочные ресурсы предпочтительнее оставлять на расчетных счетах, а на долгосрочные вложения не хватает свободных ресурсов. В общем, по 2009 году произошло снижение по всем сберегательным сертификатам, что следовало ожидать, в следствии мирового кризиса.
Таблица №5
Динамика выпущенных коммерческими банками облигаций
Облигации, из них по срокам погашения: | 2007 | 2008 | 2009 | |||
привлечено (в млн. руб.) | привлечено (в млн. руб.) | прирост (в %) | привлечено(в млн.) | прирост (в %) | ||
до 30 дней | 0 | 0 | - | 0 | - | |
от 31 до 90 дней | 0 | 0 | - | 0 | - | |
от 91 до 180 дней | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
от 181 до 1 года | 0 | 0 | - | 544 | - | |
от 1 до 3 лет | 49175 | 69059 | 40,43 | 76958 | 11,44 | |
свыше 3 лет | 119126 | 221098 | 85,60 | 289646 | 31,00 | |
Итого: | 168301 | 290156 | 72,41 | 370148 | 27,57 |
Источник: Бюллетень банковской статистики №1 (2009 год)
В ситуации с облигациями всё наоборот - прирост за 2008 год составил 72,41%, а за 2009 год - 27,57%. Клиенты берут облигации со сроком погашения выше 180 дней, так как облигации - это ценные бумаги, которые имеют вторичный рынок, и высоколиквидны. Именно поэтому прирост по облигациям свыше 3 лет равен 85,60% за 2008 год, а в 2009 году он составляет 31,00%.
Рассматривая процентные ставки по депозитным сертификатам и облигациям, отмечается рост по всем срокам погашения в среднем на 2%. Это закономерно - чтобы привлечь больше ресурсов в период кризисных явлений коммерческим банкам необходимо повышать процентные ставки, тем самым делать для клиентов размещение более дорогим.
2.2 СТРУКТУРА ПРИВЛЕЧЕННЫХ РЕСУРСОВ
Таблица №6
Структура привлеченных вкладов (депозитов) юридических лиц
Вид валюты | 2007 | 2008 | 2009 | ||||
размещено (в млн) | удельный вес (в %) | размещено (в млн) | удельный вес (в %) | размещено (в млн) | удельный вес (в %) | ||
национальная (руб) | 1165351 | 54,28 | 2095557 | 59,53 | 2606703 | 52,71 | |
Всего | 2146735 | 100 | 3520009 | 100 | 4945434 | 100 | |
иностранная | 981385 | 45,72 | 1424453 | 40,47 | 2338731 | 47,29 | |
Всего | 2146735 | 100 | 3520009 | 100 | 4945434 | 100 |
Источник: Бюллетень банковской статистики №1 (2009 год)
На фоне сокращающегося прироста размещенных юридическими лицами средств уменьшилась и их доля в общем сумме привлеченных депозитов: на 01.01.2009 данные вклады занимали 52,71% против 47,29% на 01.01.2008.
Данная тенденция не является положительной, так как падение объемов привлеченных средств, по причине того что в последнее время Центральный Банк и Правительство активизировали борьбу с инфляцией, причем одним из способов этой борьбы является замедление темпов прироста денежной массы в экономике. Ведь, чем больше объем денежной массы, тем больше шансов, что эти деньги окажутся на потребительском рынке, что приведет к росту цен. А такие шансы как раз выше в нашей стране по причине кризиса, когда накопления по своей сути являются отложенным спросом на товары и услуги, а не источниками инвестиций.
Напротив темп прироста привлеченных ресурсов в иностранной валюте увеличился, и их доля тоже увеличилась с 40,47 до 47,29% связано ослаблением курса национальной валюты.
Таблица №7
Структура привлеченных вкладов (депозитов)
юридических лиц в рублях по срокам (в млн. руб.)
сроки привлечения депозитов | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 | доля в % 2007 | доля в % 2008 | доля в % 2009 | |
до востребования | 30 104 | 59 450 | 61 114 | 2,58 | 2,84 | 2,34 | |
на срок до 30 дней | 134 957 | 302 231 | 413 241 | 11,58 | 14,42 | 15,85 | |
на срок от 31 до 90 дней | 172 356 | 317 471 | 318 812 | 14,79 | 15,15 | 12,23 | |
на срок от 91 до 180 дней | 197 826 | 350 676 | 292 655 | 16,98 | 16,73 | 11,23 | |
от 181 до 1 года | 338 288 | 452 516 | 531 282 | 29,03 | 21,59 | 20,38 | |
от года до 3 лет | 197 681 | 467 869 | 685 877 | 16,96 | 22,33 | 26,31 | |
на срок свыше 3 лет | 94 104 | 145 343 | 303 721 | 8,08 | 6,94 | 11,65 | |
Всего | 1 165 351 | 2 095 557 | 2 606 703 | 100,00 | 100,00 | 100,00 |
Источник: Бюллетень банковской статистики №1 (2009 год)
Из вышеприведенной таблицы видно, что вклады от 181 дня до 1 года в 2007 году имели удельный вес 29,03%, в 2008 году - 21,59%, а в 2009 году стало 20,38%. Но доля вкладов от года до 3 лет выросла до 26,31%, и незначительные понижения по всем остальным срокам. Итак, юридические лица стали больше открывать вкладов на большие суммы, причем приоритет вложений на срок выше 181 дней (в сумме 58,34%). В таблице №8 прослеживаются те же самые явления. Это положительная тенденция для банков, так как депозиты юридических лиц - самые надежные привлеченные ресурсы.
Таблица №8
Структура привлеченных вкладов (депозитов) юридических лиц в иностранной валюте по срокам (в млн. руб.)
сроки привлечения депозитов | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 | доля в % 2007 | доля в % 2008 | доля в % 2009 | |
до востребования | 1 538 | 228 | 474 | 0,16 | 0,02 | 0,02 | |
на срок до 30 дней | 55 982 | 99 680 | 177 126 | 5,70 | 7,00 | 7,57 | |
на срок от 31 до 90 дней | 45 026 | 45 119 | 247 679 | 4,59 | 3,17 | 10,59 | |
на срок от 91 до 180 дней | 72 699 | 86 246 | 170 565 | 7,41 | 6,05 | 7,29 | |
от 181 до 1 года | 101 585 | 91 309 | 192 244 | 10,35 | 6,41 | 8,22 | |
от года до 3 лет | 278 089 | 535 613 | 669 200 | 28,34 | 37,60 | 28,61 | |
на срок свыше 3 лет | 426 466 | 566 256 | 881 442 | 43,46 | 39,75 | 37,69 | |
Всего | 981 385 | 1 424 453 | 2 338 731 | 100,00 | 100,00 | 100,00 |
Источник: Бюллетень банковской статистики №1 (2009 год)
Таблица №9
Структура привлеченных вкладов (депозитов) юридических лиц
Дата | Объем привлеченных средств в млн. рублях | Прирост (в %) | Объем привлеченных средств в ин.валюте | Прирост (в %) | |
Российская Федерация | |||||
01.01.2007 | 760 130 |
| 302 321 |
| |
01.01.2008 | 1 824 669 | 240,05 | 1 407 179 | 465,46 | |
01.01.2009 | 2 274 283 | 124,64 | 1283082 | 91,18 | |
Республика Коми | |||||
01.01.2007 | 1 025 |
| - |
| |
01.01.2008 | 1 817 | 177,27 | 42,8 | - | |
01.01.2009 | 2400 | 132,09 | 720 | 1682,24 |
Источник: Бюллетень банковской статистики №1 (2009 год)
Замедления прироста привлеченных вкладов за последний год вызвано, прежде всего, ухудшением общей макроэкономической ситуации в стране, а именно ухудшением финансового состояния организаций, инфляцией и прочими факторами, не позволяющими юридическим лицам размещать свободные средства в депозиты.
В РК ситуация неоднозначна на 01.01.2008 привлеченных средств в иностранной валюте не было вообще, зато на 01.01.2009 прирост составил 1682,24% трудно судить с чем это связано, но можно предположить, что юридические лица предпочли поменять наличность в рублях на иностранную валюту в ожидании повышения ее курса.
Насчет выпуска векселей кредитными организациями четко сказать по юридическим лицам невозможно, так нет разграничения Бюллетени Банковской статистике. Всего за 2008 год в рублях было привлечено путем выпуска векселей 746 416 млн. руб., а в иностранной валюте - 75 812 млн. руб. В 2009 году отрицательный прирост составил 4,83% в рублях, хотя в иностранной валюте наблюдается положительный прирост равный 8,5%. Как и с депозитами, имеется тенденция увеличения привлеченных средств от юридических лиц в иностранной валюте.
На одном конкретном банке хотелось бы рассмотреть его структуру привлеченных средств.
Таблица №10
Структура привлеченных средств Сбербанка
на 01.01.2009 год (млн.руб.)
Группа | Депозиты резидентов | Депозиты нерезидентов * | Облигации рублевые | Собственные векселя | Расчетные счета | Вклады физлиц | МБК резидентов | МБК нерезидентов до 1 года | МБК нерезидентов свыше 1 года * | Всего обязательства | |
Сбербанк | 648 647 | 41 178 | 0 | 176 394 | 698 024 | 2 810 517 | 44 247 | 20 273 | 92 125 | 4 531 404 | |
Удельный вес в% | 14,3 | 0,91 | 0 | 3,89 | 15,40 | 62,02 | 0,98 | 0,45 | 2,03 | 100 |
Источник: Рэнкинг банков России на 01.01.2009год bankir.ru/publication/rating/1385386
Для анализа был выбран Сбербанк по причине его значимости в банковской системе. Из таблицы нам необходимы данные по депозитам резидентов, по облигациям, по векселям и по расчетным счетам. Для Сбербанка основными клиентами являются физические лица, но если в целом рассматривать привлеченные средства от юридических лиц, то их доля будет равна 33,60%. При этом депозиты юридических лиц составляют 14,3%, это самые надежные привлеченные средства, а расчетные счета - 15,40% - наиболее дешевые ресурсы для банков.
3 ПРОБЛЕМЫ РЫНКА ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВ
И ПУТИ ИХ РЕШЕНИЯ
Самой главной проблемой на сегодняшний день является финансовый кризис. Он коснулся всех слоев финансовой системы. И в первую очередь пострадали юридические лица: проблемы с дебиторской задолженностью, невозможность гасить собственные кредиты, недоверие к банковской системе, повышение отраслевых рисков и т.д. По этой причине как следствие страдают сами коммерческие банки. В условиях кризиса они стараются не только привлечь как можно больше новых клиентов, но и удержать старых.
Для того, чтобы повысить доверие юридических лиц к банкам, рассматривается предложение «страхование вкладов юридических лиц». Так как депозиты юридических лиц - это самые надежные и выгодные привлеченные ресурсы, банки заинтересованы в них как можно на больший срок. Предложение о страховании вкладов могло бы решить сразу две проблемы: повысить доверие к коммерческим банкам и увеличить срок пребывания ресурсов в банках (юридические лица не боялись бы долгосрочно вкладывать свои средства).
К тому же банки, борясь за клиентов, подбирают индивидуальные подходы к ним. К примеру, предлагают портфель услуг, то есть если клиент приобретает в банке пакет услуг (открывает депозит, расчетный счет и берет кредит), то для него цена кредита может быть ниже, чем для клиента, получающего от банка только кредитные услуги.
Следующая проблема на данном рынке связана с 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» коммерческому банку запрещается открывать счета на анонимного вкладчика, либо наличие сведений об участие в террористической деятельности, либо при отсутствии по своему местонахождению юридического лица.
Обязательному контролю подлежат: операции с денежными средствами или иным имуществом на сумму равную 600 тыс. руб. и более. К числу операций подлежащих контролю относятся:
операции с денежными средствами в наличной форме:
- снятие со счета или зачисление на счет ЮЛ денежных средств в наличной форме в случаях, если - не обусловлено характером его хозяйственной деятельности.
зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита, операции с ценными бумагами, если ЮЛ зарегистрировано в государстве, которое не участвует в международном сотрудничестве по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем.
операции по банковским счетам.
иные сделки с движимым имуществом.
Данная проблема может привести к незаконному отмыванию денег, поэтому банк обязан тщательно проверять юридические лица, пресекать возможные финансовые преступления и разоблачать фирм-однодневок.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гамидов Г. Н. Банковское и кредитное дело. - М.: Банки и биржи, 2008.
2. Деньги. Кредит. Банки.: Учебник для вузов/ Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009.
Страницы: 1, 2
