Картотеки лицевых счетов формируются в разрезе балансовых счетов второго порядка (42301, 42302, 42303 и т.д.). В картотеке по каждому счету второго порядка лицевые счета физических лиц раскладываются по видам вкладов (по номерам присвоенных им кодов) в порядке возрастания номеров счетов. В случае необходимости счета могут разделяться по сотням номеров.
В картотеке вместе с карточкой лицевого счета ф. №1 (ф. №1_у) хранится карточка ф. №1_д. Если по счету исписано несколько карточек ф. №1_д, в действующей картотеке хранится только карточка ф. №1 (ф. №1_у) и дополнительные карточки за текущий год. Исписанные дополнительные карточки за предыдущие годы помещаются в отдельную картотеку в порядке возрастания номеров счетов и хранятся там до закрытия счета по вкладу.
Карточки ф. №1 (ф. №1_у) и ф. №1_д по закрытым в текущем году счетам помещаются в отдельные картотеки, в которых раскладываются в порядке, изложенном в настоящем пункте. После составления годового отчета в течение первого квартала карточки закрытых в истекшем году лицевых счетов вместе со всеми дополнительными карточками по этим счетам передаются при описи в архив филиала Сбербанка России В описи указываются номера счетов, а по усмотрению главного бухгалтера филиала Сбербанка России могут также указываться фамилии, имена и отчества вкладчиков. Опись составляется в двух экземплярах, один из которых направляется в филиал Сбербанка России, а второй остается в структурном подразделении Банка.
При наличии автоматизированных систем также производится изъятие и помещение в электронный архив данных закрытых счетов. При этом хранение должно осуществляться в долговременном архиве в гарантированно защищенном от несанкционированного доступа виде с возможностью распечатывания на бумажных носителях.
Сберегательные книжки предназначены для отражения операций, совершенных по вкладам, и являются бланками строгой отчетности.В структурных подразделениях Банка применяются сберегательные книжки ф. №2, ф. №2_с и ф. №2_о.При оформлении сберкнижки по вкладу контролер на титульном листе указывает:номер и местонахождение структурного подразделения Банка;номер счета по вкладу и вид вклада;фамилию, имя и отчество вкладчика,расписывается и проставляет оттиск печати структурного подразделения Банка.При оформлении сберкнижки ф. №2 на каждом листе контролер проставляет номер счета по вкладу.При совершении операций с применением программно-технических комплексов допускается автоматизированное заполнение сберегательных книжек как в части общего оформления, так и в части отражения приходно-расходных операций.Сберегательные книжки ф. №2 используются при оформлении операций по всем видам вкладов:в структурных подразделениях Банка, в которых операции совершаются с применением программно-технических комплексов, обеспечивающих автоматизированное отражение в сберегательных книжках совершенных операций;в операционных отделах отделений Банка и структурных подразделениях с двумя и более работниками, в которых операции совершаются вручную (кроме вкладов, открытых на имя физических лиц, которые по состоянию здоровья не могут заполнять вкладные документы и расписываться в них.Сберегательные книжки ф. №2_с являются сокращенным вариантом сберегательной книжки ф. №2 и применяются по срочным депозитам, а также по вкладам, принимаемым на определенный срок без пролонгации.При отражении операций в сберегательных книжках ф. №2 и ф. №2_с контролер записывает дату совершения операции, внесенную (зачисленную) или выплаченную (списанную) сумму - соответственно в графе «Приход» или «Расход», остаток вклада после выполнения операции. При оформлении операций вручную после ее записи в сберегательной книжке в следующей строке остаток вклада указывается прописью. Сделанные записи контролер удостоверяет своей подписью.При заполнении последней строки сберкнижки вкладчику (представителю, вносителю) выдается новая книжка за тем же номером счета по вкладу. В конце исписанной сберкнижки контролер указывает дату перенесения остатка вклада на новую сберкнижку и расписывается. Вкладчик (представитель, вноситель) на титульном листе исписанной книжки делает отметку: «Сберкнижку на сумму_________ получил», расписывается и ставит дату. При этом сумма вклада указывается цифрами - в рублях и копейках либо в другом виде валюты вклада.В новую сберкнижку переносятся все сведения, записанные на титульном листе исписанной книжки. В первой строке сберкнижки указывается: «Перенесено с исписанной сберкнижки» и записывается остаток вклада цифрами, а при оформлении операций по вкладам вручную - также прописью. Контролер подписывает титульный лист новой сберкнижки и проставляет оттиск печати структурного подразделения Банка. Правильность перенесенных в новую книжку остатка вклада и других записей заверяется подписью контролера и кассира.Новая сберкнижка выдается вкладчику (представителю, вносителю), исписанная сберкнижка погашается с следующем порядке:поперек титульного листа ставится штамп или делается надпись «Погашено «__» __________ 20__г.»,книжка надрывается вверху и внизу и вместе с отчетом направляется в последконтроль для присоединения к документам по вкладу.Сберегательные книжки ф. №2_о применяются по всем видам вкладов при оформлении операций вручную:- в структурных подразделениях Банка, в которых операции совершаются одним работником;- в агентствах;- во всех структурных подразделениях Сбербанка России (за исключением структурных подразделений Банка, в которых оформление операций, в том числе их отражение в сберкнижке, производится с применением программно-технических комплексов) - по счетам вкладчиков, которые в силу физического недостатка или увечья либо по иным причинам не могут заполнять и подписывать документы по вкладам.В целях усиления контроля за сохранностью вкладов по решению территориального банка сберегательная книжка ф. №2_о может применяться в структурных подразделениях Банка, расположенных вне районных центров, в которых операции совершаются двумя работниками вручную.Сберегательная книжка ф. №2_о состоит из 11 отрывных приходно-расходных ордеров и корешков к ним. На титульном листе сберкнижки, а также на каждом ордере и корешке к нему проставлена одинаковая типографская нумерация - буквенная серия и семизначный номер. Кроме того на каждом корешке и отрывном ордере проставлен его порядковый номер в данной сберкнижке.Типографские серии и номера выдаваемых вкладчику сберегательных книжек №2_о записываются в карточке лицевого счета: при открытии счета - на свободном месте в карточке ф. №1 (ф. №1_у), при выдаче сберкнижки ф. №2_о вкладчику (представителю) по вкладу, открытому в безналичном порядке, а также новой сберкнижки взамен исписанной - в первой свободной строке карточки лицевого счета ф. №1_д.При совершении налично-денежных операций с применением сберкнижки ф. №2_о по вкладу вкладчик заполняет и подписывает в установленном порядке очередной приходный или расходный ордер, а контролер отделяет ордер от корешка, проставляет (цифрами) принятую или выданную сумму, остаток вклада и остаток процентов.В корешке ордера контролер записывает произведенные по вкладу операции (на лицевой стороне - наличные, на обороте - безналичные) выводит остаток вклада цифрами и прописью и подписывает сделанные записи.Составление приходных и расходных ордеров по вкладам на каких-либо других бланках, кроме ордеров, отделяемых от сберкнижки, при операциях по приему и выплате наличных денег запрещается, за исключением случаев составления расходных ордеров ф. №51 при получении всего вклада, открытого по зачислению сумм, поступивших безналичным путем, по которому сберкнижка не выдавалась и операции не совершались, а также при выдаче вклада по заявлению об утере сберкнижки.Замена исписанной сберкнижки ф. №2_о производится в порядке, изложенном в п. 5.3.5 настоящей Инструкции, при совершении вкладчиком (представителем, вносителем) операции по одиннадцатому ордеру, который при этом от корешка исписанной сберкнижки не отделяется. Контролер записывает номер новой сберкнижки ф. №2_о на оборотной стороне последнего корешка исписанной сберкнижки и в карточке лицевого счета ф. №1_д. На оборотной стороне титульного листа новой сберкнижки ф. №2_о контролер за своей подписью указывает дату, номер исписанной книжки и остаток вклада цифрами и прописью. Указанные записи подписывает также кассир, если операции по вкладу совершаются двумя работниками.Когда операция по последнему одиннадцатому ордеру сберкнижки ф. №2_о была совершена вкладчиком в отделении Сбербанка России, то новая сберкнижка взамен исписанной выдается структурным подразделением, в котором ведется лицевой счет, при совершении вкладчиком очередной операции по вкладу. Погашенная исписанная сберкнижка приобщается к первому ордеру новой сберкнижки ф. №2_о и вместе с отчетом направляется в филиал Сбербанка России.Используется в качестве поручения о переводе суммы вклада либо наличных денег в другое структурное подразделение Банка. Заявление ф. №143 составляет и подписывает вкладчик (представитель, вноситель). Контролер, проверив правильность составления заявления, указывает паспортные данные вкладчика (представителя), удостоверяет сделанные в заявлении записи своей подписью, и, если заявление подано в филиал Банка, в которое должен быть переведен вклад, проставляет оттиск печати данного подразделения Банка. При выполнении операции по переводу контролер на обороте заявления ф. №143 делает расчет по переводу, записав переводимую сумму, плату за перевод, а также остаток вклада после списания, остаток процентов и подписывает сделанные записи.Мемориальный ордер ф. №203 - применяется для списания бланков строгой отчетности, израсходованных и испорченных в течение операционного дня. На ордере контролер записывает наименование бланка, на обороте ордера указывает номера и серии бланков строгой отчетности, израсходованных при совершении операций. По каждому виду бланков строгой отчетности оформляется отдельный ордер ф. №203. На оборотной стороне ордера, на основании которого производится списание сберегательных книжек, указываются номера счетов по вкладам, по которым выданы сберкнижки отдельно по:вновь открытым счетам;счетам, открытым в безналичном порядке, по которым сберкнижки выданы при первой явке вкладчиков;счетам, по которым сберкнижки выданы взамен утраченных и исписанных.На списание испорченных бланков строгой отчетности контролер составляет отдельные мемориальные ордера по видам бланков с указанием их номеров и серий. (Приложение 10)Поручение ф. №190 оформляется для проведения перечислений со счета сумм платежей на счета организаций в течение длительного срока.Вкладчик (представитель), при заполнении поручения ф. №190 указывает:фамилию, имя и отчество вкладчика;номер счета по вкладу и номер структурного подразделения Банка;наименование, индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН) и номер расчетного (текущего) счета организации, которой должен быть перечислен платеж;дату платежа и его периодичность;наименование и реквизиты банка получателя, банковский идентификационный код (БИК);вид платежа;номер лицевого счета плательщика (при перечислении платы за телефон - номер телефона);сумму платежа;при оформлении поручения для проведения списания суммы платежа, причитающегося от другого лица - фамилию и инициалы лица, от имени которого перечисляется платеж.Вкладчик может предоставить право Банку самостоятельно корректировать сумму списания при изменении тарифов на услуги, квартплаты и т.д., о чем делает отметку в специально отведенном для этого поле на бланке ф. №190.Заполнив поручение ф. №190, вкладчик (представитель) подписывает сделанные записи и проставляет дату.Контролер проверяет полноту и правильность заполнения бланка и подписывает бланк, указав свои фамилию и инициалы.В структурных подразделениях Банка, где применяются программно-технические комплексы, предусматривающие автоматизированное заполнение и распечатку бланков, при наличии в базе данных необходимой информации о получателе средств, составление бланка ф. №190 может производиться в автоматизированном режиме. Вкладчик (представитель) проверяет реквизиты распечатанного в таком порядке бланка ф. №190 и ставит свою подпись в отведенном для этого месте, после чего контролер подписывает бланк, указав свои фамилию и инициалы.При желании вкладчика оформить длительное поручение о переводе определенных сумм из вклада в другое структурное подразделение Банка, контролер на основании заявления вкладчика за своей подписью оформляет поручение ф. №190, при этом допускается его заполнение или полная распечатка с использованием средств автоматизации.Оформленные бланки ф. №190 хранятся в специальной картотеке по датам списания, а внутри дат - по номерам счетов по вкладам в возрастающем порядке. (Приложение 11)5.4 Валютно-обменные операции· покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации;· продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации;· продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы государств) (конверсия);· размен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы государств);· замена поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) на неповрежденный денежный знак (денежные знаки) того же иностранного государства (группы государств);· покупка поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) за наличную валюту Российской Федерации;· прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты;· прием денежных знаков иностранных государств (группы государств) и денежных знаков Банка России, вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу;· прием денежных знаков иностранных государств (группы государств), вызывающих сомнение в их подлинности для проверки их подлинности;Виды иностранных валют, с которыми совершаются валютно-обменные операции в подразделениях Сибирского банка Сбербанка России:доллар США, евро, фунт стерлингов Соединенного королевства, датская крона, канадский доллар, норвежская крона, сингапурский доллар, шведская крона, швейцарский франк, японская йена, казахский тенге, украинская гривна, китайский юань Жэньминьби5.5 Операции с дорожными чекамиСибирский банк Сбербанка России предлагает дорожные чеки American Express:- в долларах США номиналом 50, 100 и 500- евро номиналом 50, 100, 200 и 500Перечень операций с дорожными чеками, совершаемых подразделениями Сибирского банка Сбербанка России· продажа дорожных чеков American Express за наличную иностранную валюту и наличную валюту Российской Федерации, за счет средств на счетах по вкладам физических лиц в иностранной валюте и валюте Российской Федерации;· покупка дорожных чеков American Express, Thomas Cook, Visa, «Citiсorp» за наличную иностранную валюту и наличную валюту Российской Федерации, с зачислением средств на счета по вкладам физических лиц в иностранной валюте и валюте Российской Федерации;· выдача по распоряжению компании-эмитента дорожных чеков American Express взамен утраченных или полученных по наследству.ЗаключениеВ заключении хотелось бы отметить, что по результатам производственной практики я понял что работа банковским работником не такая уж простая, помимо того что работнику приходится работать с людьми, они еще несут материальную ответственность и должны хранить банковскую тайну.Особенно хотелось бы отметить в конце моей работы то радушие, которое проявили ко мне работники банка, несмотря на свою занятость они всегда уделяли мне внимание помогали в решении моих проблем как текущих, так и связанных с предоставлением информации для отчета.