Основные определения страхования
обровольное медицинское страхование осуществляется на ос-нове программ добровольного медицинского страхования и обеспе-чивает гражданам получение дополнительных медицинских и иных услуг сверх установленных программами обязательного медицин-ского страхования. Может быть коллективным и индивидуальным. При данном виде страхования застрахованному лицу выдается страховой полис, который представляет собой документ страховщика, подтверждающий сделку о страховании. Выдается страхователю после совершения сделки и содержит наименование страхователя, объекты страхова-ния, размеры страховых сумм и страховых взносов, а также основ-ные условия сделки (перечень страховых рисков или других собы-тий, влекущих выплату страхового возмещения или страховой сум-мы). В нашей стране иногда называется страховым свидетельством. Иногда до оформления полиса необходимо иметь временный страховой документ.В практике страхования встречаются случаи, когда страхователь не имеет имущественного интереса в застрахованном объекте, ска-жем судне, принадлежащем другому лицу, с которым страхователь не имеет никаких деловых связей (см. азартный полис). По граждан-скому праву ряда стран в этом случае страхователь все равно несет ответственность перед законом во избежание соблазна организовать страховой случай искусственно.Социальное страхование -- одна из основных форм социального обеспечения' система материального обеспечения граждан в старости, в случае временной или постоянной потери трудоспособности, а также охраны их здоровья. Осуществляется за счет особых фондов, образуе-мых из обязательных взносов предприятий, учреждений, организаций.Страхование жизни -- страховой полис (insurancepolicy), по кото-рому выплачивается определенная сумма денег в случае смерти ли-ца, застраховавшего свою жизнь (life assured); в случае полиса страхо-вания вклада (endowment assurance policy) сумма выплачивается в свя-зи со смертью лица, чья жизнь была застрахована, или по истечении оговоренного периода -- в зависимости от того, что происходит раньше. Страхование жизни, зародившееся из практики скромных накоплений для обеспечения расходов на похороны, развилось в практику накопления средств для себя или для иждивенцев, исполь-зующую определенные налоговые льготы. Выплаты по прибыльным полисам (withprofits policies) превышают застрахованные суммы за счет дополнительных премий (bonuses). Однако, хотя таким образом и удается преодолевать влияние инфляции, сейчас это можно более надежно обеспечить, используя страховые полисы, связанные с пае-вым фондом (unit-linkedpolicies), когда страховые взносы инвестиру-ются в фонды активов путем приобретения в них паев.Страхование от несчастного случая -- дает право владельцу по-лиса на получение определенной суммы денег при повреждении гла-за (глаз) или части (частей) тела в результате несчастного случая. В случае смерти владельца полиса лица, находящиеся на его иждиве-нии, имеют право на получение страховой суммы. Страхование от несчастного случая возникло на заре развития железнодорожного транспорта, когда пассажиры считали поездки на поезде опасными и стремились материально защитить находящихся у них на иждивении лиц на тот случай, если они погибнут или получат травму в катастрофе.Страхование ответственности -- страхование, по которому страховщик берет на себя обязательство возместить страхователю суммы, подлежащие уплате третьим лицам за причиненный ущерб. Страхование покрывает только юридическую ответственность стра-хователя и обычно в пределах обусловленных лимитов.Страхование кредитов; страхование от неуплаты долгов.· Страховой полис, обеспечивающий продолжение платежей в счет погашения определенного долга в случае, если владелец полиса окажется финансово неспособным делать это в связи с болезнью, смертью, потерей работы или по какой-либо иной заранее опреде-ленной причине.· Форма страхования или кредитной гарантии (credit guarantee) от убытков, возникающих в связи с «плохими» долгами (долгами, которые, скорее всего, не будут возвращены). Обычные страховые компании, как правило, не оформляют полисов данного вида стра-хования; этим занимаются специалисты, называемые «факторами».Кредитное страхование -- страхование на случай смерти лица, оформившего покупку в кредит. Новый вид страхования, развивает-ся по мере роста потребительского кредита в странах с рыночной экономикой, где население покупает в рассрочку дома, автомаши-ны, товары длительного пользования. Применяется при закладе имущества.Морское страхование -- предполагает защиту имущественных интересов участников морского предприятия от рисков, связанных с опасностями и случайностями, которым подвергаются судно, груз и фрахт. Объект морского страхования -- имущественный интерес, связанный с торговым мореплаванием, включая судно, груз, фрахт, плату за проезд, арендную плату, прибыль, ожидаемую от реализа-ции груза, иные требования, обеспечиваемые судном, грузом и фрахтом, заработную плату и другие виды вознаграждения лиц судо-вого экипажа, а также риск, принятый на себя страховщиком (пере-страхование). К морскому страхованию относится страхование от-ветственности судовладельцев. Объем ответственности страховщика, взаимоотношения сторон до и после наступления убытка и т.д. опре-деляются соответствующими условиями страхования. И другие отрасли страхования.Среда, где страхование выступает и как один из элементов регулирования, и как объект регулирования, действующий в рамках общих и конкретных правил получила название страховой рынок. Страховой рынок -- это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая зашита, формируются спрос и предложение на нее. Страховой рынок можно рассматри-вать также как форму организации денежных отношений по фор-мированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества, как совокупность страховых органи-заций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих услуг.Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированную систему, включающую структурные различные звенья Первичное звено страхового рынка -- страховое общество или страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхо-вого фонда, формируются одни и появляются другие экономи-ческие отношения, переплетаются личные, групповые, коллек-тивные интересы.Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном и территориальном аспектах.В институциональном аспекте она пред-ставлена акционерными, корпоративными, взаимными и государ-ственными страховыми компаниями. В территориаль-ном аспекте можно выделить местный (региональный) страховой рынок, национальный (внутренний) и мировой (внешний) страховые рынки. В зависимости от масштабов спроса и предложения на страховые услуги можно выделить внутренний, внешний и международный страховые рынки. Внутренний страховой рынок -- местный рынок, в котором имеется непосредственный спрос на страховые услуги, тяготею-щий к удовлетворению конкретными страховщиками.Внешним страховым рынком называют рынок, находящийся за пределами внутреннего рынка и тяготеющий к смежным страхо-вым компаниям, как в данном регионе, так и за его пределами.Под мировым страховым рынком следует понимать предложе-ние и спрос на страховые услуги в масштабах мирового хозяйства.По отраслевому признаку выделяют рынок: личного страхования, имущественного страхования ответственности и страхования экономических рисков. В свою очередь каждый из них можно разделить на обособленные сег-менты, например, рынок страхования от несчастных случаев, рынок страхования домашнего имущества и т.д.Участниками страхового рынка выступают продавцы, покупа-тели и посредники, а также их ассоциации. Категорию продавцов составляют страховые и перестраховочные компании. В качестве покупателей выступают страхователи -- физические и юридиче-ские лица, решившие оформить договор страхования с тем или иным продавцом. Посредниками между продавцами и покупате-лями являются страховые агенты и страховые брокеры, своими усилиями содействующие заключению договора страхования.Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке, -- страховая услуга. Она может быть представлена физическому или юридическому лицу на основе договора (в добровольном страхо-вании) или закона (в обязательном страховании). В тех случаях, когда предоставление страховой защиты необходимо с позиций общественных интересов, страхование носит обязательный ха-рактер. Акт купли-продажи страховой услуги оформляется заключением договора страхования, в подтверждение чего страхо-вателю выдается страховое свидетельство (полис). Перечень ви-дов страхования, которыми может воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка.Перестрахование -- система экономических отношений, при ко-торой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответ-ственности по ним передает на согласованных условиях другим страховщикам для создания сбалансированного портфеля страхований и обеспечения устойчивости страховых операций. Участвующие в перестраховочной компании получают названия: перестрахователей, т.е.страховщиков, принявших на страхование риск и передавший его частично в перестрахование другой страхо-вой (перестраховочной) компании. Перестрахование осуществляется на основе договора перестрахования, согласно которому одна компания (перестрахователь) обязуется передавать, а другая (перестраховщик) обязуется принимать риски в перестрахование. В договорах пере-страхования обусловливаются: метод перестрахования, лимиты от-ветственности перестраховщика, доли его участия в договоре, фор-мы расчета по премии и убыткам, перестраховочная комиссия, тан-тьема и т.д. Перестраховочные договоры делятся на пропорциональ-ные и непропорциональные. К пропорциональным договорам относятся квотные и эксцедентные или договоры эксцедента сумм; к не-пропорциональным -- договоры эксцедента убытка и эксцедента убыточности. По квотному договору {Quota Share Treaty страховая компания передает в перестрахование в согласованной с перестра-ховщиком доле все без исключения принятые на страхование риски по определенному виду страхования или группе смежных страхова-ний. В этой же доле перестраховщику передается причитающаяся ему премия, а он возмещает перестрахователю в той же доле все оп-лаченные им в соответствии с условиями страхования убытки. По-скольку страховые суммы по некоторым принятым на страхование рискам могут быть значительными, участие перестраховщика обыч-но ограничивается определенным лимитом ответственности по од-ному риску. Эксцедентный договор (Surplus Treaty или Excess of Line Treaty) предусматривает, что все принятые на страхование риски, страховая сумма которых превышает собственное удержание переда-ющей компании, подлежат передаче в перестрахование в пределах определенного лимита (эксцедента). Если сумма эксцедента недо-статочна для полного покрытия перестрахованием риска, могут быть заключены договоры 2-го эксцедента и т.д.По договору эксцедента убытка (Excess of Loss Treaty) инструмент перестрахования вступает в действие только тогда, когда оконча-тельная сумма убытка по застрахованному риску в результате страхо-вого случая или серии страховых случаев, являющихся следствием действия одного и того же происшествия, превысит обусловленную сумму: ответственность перестраховщиков сверх этой суммы ограни-чивается определенным лимитом. Договор эксцедента убыточности или договор «Стоп лосе» (Excess Loss Radio Treaty или Stop Loss) всту-пает в силу, если убыточность превысит обусловленный в договоре процент или заранее оговоренную сумму. Размер убыточности, сверх которой действует договор, обычно устанавливается с таким расче-том, чтобы передающая компания не имела возможности извлечь для себя какую-либо выгоду по падающей на ее долю ответственно-сти, т.е. договор имеет целью не гарантировать передающей компа-нии прибыль, а только защищать ее от дополнительных или чрезвы-чайных потерь. ЗаключениеВ данной работе мы рассмотрели основные термины используемые в страховании. И в заключении, хотелось бы обратить внимание на то, что за годы рыночных преобразований не удалось в полной мере сформировать устойчивый, соответствующий совре-менным потребностям общества рынок страховых услуг. Дальнейшее развитие страхования в России требует уточнения его роли в решении социально-экономических задач государства. На развитие страхования негативно влияют: · существующий уровень платежеспособности и спроса граждан и юридических лиц на страховые услуги; · использование не в полной мере рыночного механизма в об-ласти страхования и, в частности -- неразвитость обязательного страхования, без чего не может активно развиваться рынок добро-вольного страхования;· отсутствие надежных инструментов долгосрочного размеще-ния страховых резервов;· ограничение конкуренции в некоторых секторах рынка стра-ховых услуг и на территориях, в частности, путем создания аффили-рованных и уполномоченных страховых организаций;· отсутствие системы мер по совершенствованию законода-тельства о налогах и сборах в сфере рынка страховых услуг;· низкий уровень капитализации страховых организаций, не-развитость национального перестраховочного рынка, приводящие к невозможности страхования крупных рисков без значительного уча-стия иностранных перестраховочных компаний и необоснованному оттоку значительных сумм страховой премии за границу;· информационная закрытость рынка страховых услуг, созда-ющая проблемы для потенциальных страхователей в выборе устой-чивых страховых организаций;· несовершенство правового и организационного обеспечения государственного страхового надзора.Отрицательно сказываются на состоянии экономики значитель-ные расходы, связанные с ликвидацией последствий стихийных бед-ствий, аварий и катастроф, покрываемые за счет бюджетных средств и средств граждан и юридических лиц. Из-за недостатка средств компенсация убытков зачастую происходит избирательно, в резуль-тате чего имущественные интересы граждан и юридических лиц в большей части ущемляются. Возрастают также потери от предпри-нимательских рисков. Не в полной мере отвечают потребностям гра-ждан накопительные виды долгосрочного личного страхования.В этих условиях развитие страхового дела должно быть нацелено на разработку и реализацию мер по удовлетворению потребностей в страховой защите населения, организаций и государства, способ-ствующих расширению предпринимательской деятельности и акку-мулированию долгосрочных инвестиционных ресурсов для развития экономики государства. Указанные меры позволят также упорядочить трансграничное перестрахование и предотвратить необоснованный отток валютных средств за границу.Необходимо продолжить дальнейшее совершенствование нало-гообложения страховых операций. Режим налогообложения опера-ций по долгосрочному страхованию должен стать стимулом для фор-мирования физическими и юридическими лицами эффективной за-щиты от наиболее значимых рисков. В перспективе перечень социальных налоговых вычетов должен включать затраты граждан на страхование наиболее жизненно важ-ных имущественных интересов (связанных с жизнью и здоровьем, владением, пользованием, распоряжением жилыми помещениями и домашним имуществом).Целесообразно расширить перечень расходов организаций по различным видам страхования ответственности, включаемых в за-траты, принимаемые к вычету при исчислении налога на прибыль организаций.Одна из приоритетных задач развития национальной системы страхования -- совершенствование инвестиционной политики, пре-дусматривающей выработку и реализацию мер по созданию благо-приятного инвестиционного климата в стране, обеспечивающего расширение направлений инвестирования средств страховщиков. В целях привлечения инвестиций для развития экономики страны и предоставления страхователям возможности использования надежных форм сохранения их сбережений, вложенных в страхование, целесообразно координировать направления вложений финансов средств страховых организаций с учетом видов страхования и срока действия договоров, устанавливать нормативы их вложений, разделять инвестиционные потоки на страхование жизни и иные виды трахования, а также стимулировать долгосрочные инвестиции.Важное условие конкуренции на рынках финансовых услуг -- исключение государственного участия в уставных капиталах стра-ховщиков.Развитие рынка страховых услуг должно базироваться на приня-тии решений, предусматривающих прежде всего повышение каче-ства функционирования национальной страховой системы при кон-куренции со страховщиками, капитал которых сформирован с уча-стием иностранных инвесторов. Процесс либерализации рынка страховых услуг в среднесрочной перспективе должен основываться на том, что страхование является важнейшим инструментом форми-рования долгосрочных, наиболее важных для развития российской экономики внутренних инвестиционных ресурсов.Либерализация рынка страховых услуг должна быть нацелена на интеграцию российской страховой системы в мировую страховую систему и создание механизмов, препятствующих оттоку националь-ных капиталов.Решения о характере и условиях доступа иностранных, страховых компаний на российский рынок, принимаемые в ходе переговоров о присоединении России ко Всемирной торговой организации (ВТО), будут иметь стратегическое значение, а потому должны учитывать темпы роста российской экономики и развития страхования.Для решения задач развития рынка страховых услуг в первооче-редном порядке необходимо разработать и осуществить меры по со-вершенствованию и развитию законодательства, регулирующего страхование, и, в частности, обеспечить:· создание правовых основ деятельности обществ взаимного страхования;· совершенствование законодательства о налогах и сборах;· установление основ обязательного страхования, а также оп-ределение их приоритетных видов;· совершенствование осуществления государственного надзора за страховой деятельностью на территории Российской Федерации.Решение указанных задач позволит продолжить работу по моди-фикации основ законодательного регулирования страхования, кото-рое должно отвечать возрастающему уровню развития страхового де-ла, и потребует в среднесрочной перспективе осуществления коди-фикации законодательства в области страхования.Список литературы1. Архипов А. Л. Страховое дело: Учебное пособие. -- Изд. 2. -- М.: МЭСИ, 2005.2. Гвозденко А. А. Основы страхования. -- М.: Финансы и статисти-ка, 2001.3. Страхование. Принципы и практика / Сост. Дэвид Бланд. -- М.; Финансы и практика, 2003.4. Шахов В. В. Введение в страхование. -- М.: Финансы и статисти-ка, 2004.5. Шахов В. В. Страхование. - М.: ЮНИТИ, 2005.6. Постникова И. Ю. Российский рынок перестрахования: Параме-тры и процессы // Финансы, 2002. № 4.
Страницы: 1, 2
