Статистические методы изучения финансовых результатов деятельности коммерческих банков

p align="left">2. Эмпирический коэффициент детерминации рассчитаем по формуле:

Межгрупповая дисперсия определяется по формуле:

Таблица 6. Вспомогательная таблица для расчета межгрупповой дисперсии

Группы по уровню депозитов юридических и физических лиц, млн. руб.	Число банков	Прибыль в среднем на 1 банк, млн. руб.
			1	2	3
I 10060 - 38060	7	1278	-2363	5583769	39086383
II 38060 - 66060	11	2394	-1247	1555009	17105099
III 66060 - 94060	5	4525	884	781456	3907280
IV 94060 - 122060	4	6424	2783	7745089	30980356
V 122060 - 150060	3	8546	4905	24059025	72177075
Всего	30	3641			163256193

Общая дисперсия результативного признака определяется по формуле:

Таблица 7. Вспомогательная таблица для расчета общей дисперсии

y	y2	y	y2	y	y2
8566	73376356	2660	7075600	1952	3810304
1557	2424249	1658	2748964	4800	23040000
2655	7049025	2155	4644025	3301	10896601
1415	2002225	7220	52128400	3965	15721225
2140	4579600	5640	31809600	3064	9388096
6933	48066489	1710	2924100	2012	4048144
9003	81054009	1995	3980025	2502	6260004
453	205209	5050	25502500	5170	26728900
1652	2729104	5903	34845409	1903	3621409
8069	65108761	501	251001	3640	13249600
				109244	569268934

Эмпирический коэффициент детерминации:

Эмпирическое корреляционное отношение:

Вывод: Вариация прибыли коммерческих банков на 95,2% обусловлена вариацией объема депозитов юридических и физических лиц.

Между этими признаками существует весьма тесная связь или весьма тесная зависимость (по шкале Чеддока).

Задание 3.

Применение выборочного метода в финансово-экономических задачах.

По результатам выполнения задания 1 с вероятностью 0,954 определите:

1. Ошибку выборки среднего объема депозитов юридических и физических лиц и границы, в которых он будет находиться в генеральной совокупности;

Решение:

Средний объем депозитов юридических и физических лиц на 1 банк в выборочной совокупности составит:

Оценим величину ошибки выборки для среднего значения признака.

Предельная ошибка выборки для среднего значения:

Границы определим по формуле:

Вывод: С вероятностью 0,954 можно утверждать, что средний объем депозитов юридических и физических лиц на 1 банк в генеральной совокупности можно ожидать в пределах от 56962 млн. руб. до 75158 млн. руб. Эти пределы распространяются на 954 единицы из 1000.

2. Ошибку выборки доли коммерческих банков с объемом депозитов от 66060 млн. руб. и более и границы, в которых будет находиться генеральная доля.

Решение:

Доля коммерческих банков с объемом депозитов юридических и физических лиц свыше 66060 млн. руб. в выборочной совокупности составляет:

Предельная ошибка выборки доли признака:

Вывод: С вероятностью 0,954 можно утверждать, что доля коммерческих банков с объемом депозитов юридических и физических лиц 66060 млн. руб. и выше ожидается в пределах от 17,4% до 42,6%. Это утверждение распространяется на 954 единицы из 1000.

Задание 4.

Использование одного из статистических методов в финансово-экономических задачах.

Имеются следующие данные по коммерческому банку о просроченной задолженности по кредитным ссудам:

Таблица 8

Годы	Задолженность по кредиту, млн. руб.	По сравнению с предыдущим годом	Абсолютное значение 1% прироста, млн. руб.
		Абсолютный прирост, млн. руб.	Темп роста,%	Темп
1		-	-	-	-
2			106,25		16
3		+100
4				30,0
5			108,5

Определите:

1. Задолженность по кредиту за каждый год.

2. Недостающие показатели анализа ряда динамики, внесите их в таблицу.

3. Основную тенденцию развития методом аналитического выравнивания.

Осуществите прогноз задолженности на следующие два года на основе найденного тренда. Постройте графики. Сделайте выводы.

Решение:

Таблица 9. Расчетная таблица для нахождения недостающих показателей

Годы	Задолженность по кредиту, млн. руб.	По сравнению с предыдущим годом	Абсолютное значение 1% прироста, млн. руб.
		Абсолютный прирост, млн. руб.	Темп роста,%	Темп прироста,%
1
1	1600,0	-	-	-	-
2	1700,0	+100,0	106,3	6,3	16,0
3	1800,0	+100,0	105,9	5,9	17,0
4	2340,0	+540,0	130,0	30,0	18,0
5	2538,9	+198,9	108,5	8,5	23,4

Расчеты для 1 года:

Расчеты для 2 года:

Расчеты для 3 года:

Расчеты для 4 года:

Расчеты для 5 года:

Вывод: На основании полученных данных таблицы можно сделать вывод о том, что задолженность по кредиту нарастает с каждым годом. Наибольший абсолютный прирост, темп роста и темп прироста приходится на 4 год и составляет соответственно 540 млн. руб., 130% и 30%.

3. Выявим тенденцию ряда динамики, используя уравнение линейного тренда:

где и найдены из системы нормальных уравнений:

Таблица 10. Расчетная таблица для нахождения тенденции развития

Годы	Задолженность по кредиту, млн. руб.
1	1600,0	1	1	1600,0	1492,2	107,8	11620,8
2	1700,0	2	4	3400,0	1744,0	-44,0	1936,0
3	1800,0	3	9	5400,0	1995,8	-195,8	38337,6
4	2340,0	4	16	9360,0	2247,6	92,4	8537,8
5	2538,9	5	25	12694.5	2499,3	39,6	1568,2
Итого	9978,9	15	55	32454.5	9978,9	0	62000,4

Отсюда уравнение имеет вид:

Построим прогноз на 2 года вперед:

а) точечный прогноз

млн. руб.

б) интервальный прогноз

млн. руб.

Вывод: При сохранении существующей закономерности прогнозные значения задолженности по кредиту на 6 и 7 годы составят 2751,2 и 3003,0 млн. руб. соответственно и с вероятностью 0,7 будут находиться в интервалах:

6 год: 2751,2261,7 (млн. руб)

7 год: 3003,0317,8 (млн. руб)

Отобразим на графике динамику изменения задолженностей.

Рис.1. Динамика просроченной задолженности по кредитам за 5 лет.

3. Аналитическая часть

3.1 Постановка задачи
Обобщенную оценку эффективности деятельности хозяйствующих субъектов дают достигнутые ими финансовые результаты. Одним из направлений изучения финансовых результатов деятельности предприятия является анализ кредиторской задолженности, полученной за несколько отчетных периодов, т.е. ее динамика.

По данным за несколько периодов, представленных в табл.1, проведем анализ динамики кредиторской задолженности, для чего рассчитаем следующие показатели:

абсолютный прирост;

темп роста;

темп прироста;

абсолютное значение 1% прироста;

средние за период уровень ряда, абсолютный прирост, темпы роста и прироста.

Таблица 1. Задолженность по кредитам, предоставленным кредитными организациями юридическим лицам, по Липецкой области (на начало года; млн. руб.)

Год	Задолженность по кредитам
2001	4466,6
2002	7644,8
2003	12763,6
2004	13742,3
2005	25103,1

3.2 Методика решения задачи
Расчет показателей анализа ряда динамики осуществим по формулам, представленным в табл. 2.

Таблица 2. Формулы расчета показателей

Показатель	Базисный	Цепной	Средний
Абсолютный прирост
Темп роста
Темп прироста

Средний уровень в интервальном ряду динамики вычисляется по формуле:

Для определения абсолютной величины, стоящей за каждым процентом прироста кредиторской задолженности, рассчитывают показатель абсолютного значения 1% прироста (А%). Один из способов его расчета - расчет по формуле:

Числовые обозначения:

У1 - уровень первого периода; уi - уровень сравниваемого периода; уi-1 - уровень предыдущего периода; уn - уровень последнего периода; n - число уровней ряда динамики.

3.3 Технология выполнения компьютерных расчетов
Расчеты показателей анализа динамики кредиторской задолженности выполнены с применением пакета прикладных программ обработки электронных таблиц MS Excel в среде Windows.

Расположение на рабочем листе Excel исходных данных (табл.1) и расчетных формул (1) - (11) представлено в табл.3.

Таблица 3.

Результаты расчетов приведены в табл.4.

Таблица 4.

В диаграмме 1 представлено графическое изображение динамики кредиторской задолженности за 5 лет.

Диаграмма 1

3.4 Анализ результатов статистических компьютерных расчетов
Результаты проведенных расчетов позволяют сделать следующие выводы:

Сумма кредиторской задолженности за 5 лет выросла на 462,02%, что в абсолютном выражении составляет 20636,50 млн. руб.

Динамика кредиторской задолженности носит возрастающий характер, так как задолженность на начало 2002 г. возросла по сравнению с 2001 г. на 71,15%, на начало 2003 г. возросла по отношению к 2002 г. на 66,96%, на начало 2004 г. возросла по отношению к 2003 г. на 7,67%, на начало 2005 г. возросла по отношению к 2004 г. на 82,67%. Это же подтверждает и графическое изображение динамики кредиторской задолженности (см. Приложение 1).

В течение анализируемого периода средний размер задолженности по кредитам составил 12744,08 млн. руб., в среднем за период она увеличилась на 5159,13 млн. руб. или на 53,97%.

Заключение
Как уже говорилось выше коммерческий банк - это кредитная организация, которая может осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и другие.

В банковской деятельности применение статистических данных и проведение статистического наблюдения, с последующим анализом полученной информации, - неотъемлемая часть деятельности любого предприятия. Это обосновывается тем, что банк должен непрестанно следить за изменением спроса на кредиты, быть в курсе экономических и финансовых изменений (как на мировом и государственном уровнях, так и на уровне отдельно взятых социальных групп) и т.д. Для этого необходимо постоянно проводить исследования банковского рынка, осуществлять сбор разнообразных данных о населении (их возможностях и потребностях), а также способствовать предприятиям найти оптимальные для них решения, встающих перед ними задач. Правильно проведённый сбор, анализ данных и статистические расчёты позволяют обеспечить заинтересованные структуры и общественность информацией о развитии экономики, о направлении её развития, показать эффективность использования ресурсов, учесть занятость населения и его трудоспособность, определить темпы роста цен и влияние торговли на сам рынок или отдельно взятую сферу.

Список использованной литературы

1. Гусаров В.М. Теория статистики: Учебное пособие для вузов. - М.: Аудит, ЮНИТИ, 1998.

2. И.И. Елисеева. Общая теория статистики: Учебник 5-е изд. - М.: Финансы и статистика, 2005

3. Теймурова Т.Ю., Клизогуб Л.М. Финансовая статистика: Учебное пособие / Под ред. Т.Ю. Теймуровой. - Калуга: Эйдос, 2003

4. http://www.gks.ru/bgd/regl/b07_13/Main. htm

5. http://www.admlr. lipetsk.ru/rus/bus/fin. php

6. http://ru. wikipedia.org/

Страницы: 1, 2, 3

В соцсетях