торая подгруппа -- сведе-ния о реализации инвестици-онного проекта. В нее входит информация: о самом инвести-ционном проекте; о технико-экономическом обосновании инвестиций и проведенных тех-нико-экономических исследова-ниях; о результатах обследо-вания заемщика специалиста-ми банка; о результатах ана-лиза бизнес-плана реализации инвестиционного проекта. В рамках информации, пред-ставленной в бизнес-плане, важное значение имеют пять аспектов (см. нижний ряд струк-туры на рис.). При этом два из них: качество и себестоимость будущей продукции -- представ-ляют наибольший интерес. Именно сочетание данных двух показателей определяет конку-рентоспособность продукции на рынке, возможность получения прибыли и, в результате, успех реализации инвестиционного проекта.

Таким образом, можно сде-лать вывод, что недостаточность предлагаемого банку покрытия долгосрочного инвестиционного кредита материальными видами обеспечения не должна служить основанием для отказа в его предоставлении, если специали-сты банка владеют методиками анализа и оценки реально су-ществующих видов информаци-онного обеспечения. Недостаточ-ность же материальных видов обеспечения кредита для конк-ретного проекта, увеличивающая риск, является объективным ос-нованием для увеличения доли банка в распределении выгоды от реализации инвестиционного проекта.

Банковское законодательство Российской Федера-ции предусматривает, что выдача кредита коммерчес-кими банками должна производиться под различные формы обеспечения кредита. Важнейшими видами кре-дитного обеспечения, широко практикуемыми за рубежом и взятыми на вооружение нашими коммерческими банками являются: залог гарантии, поручительства, страхование кредитного риска, переуступка (цессия) в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу и др. Заемщик в качестве кредитного обеспечения может использовать одну или одновременно несколько форм, что закрепляется в кредитном договоре. Обеспечитель-ные обязательства по возврату кредита оформляются вместе с кредитным договором и являются обязатель-ным приложением к нему.

Залог.

Сам по себе залог имущества (движимого и недви-жимого) означает, что кредитор-залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. В силу залога кредитор имеет право в случае неисполнения должником-залогодателем, обеспеченного залогом обязательства, получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед дру-гими кредиторами. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процен-тов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения. Кроме того, необходимо учитывать, что рыночная стоимость заложенного имущества может снизиться. Следовательно, во всех случаях сто-имость залога должна быть выше размера испрашиваемой ссуды.

Залогом могут быть обеспечены обязательства как юридических, так и физических лиц.

Залог возникает в силу договора или закона. На-ибольшее распространение имеет залог в силу догово-ра, когда должник добровольно отдает имущество в залог, заключая об этом договор с кредитором. Залогом может быть обеспечено только действитель-ное требование. Это означает, что договор о залоге не носит самостоятельного характера, т.е. его нельзя за-ключить вне связи с другим договором, исполнение которого он обеспечивает.

Предметом залога может быть любое имущество, которое в соответствии с законодательством России может быть отчуждено залогодателем, а также ценные бумаги и имущественные права.

Залогодателем может быть лицо, которому пред-мет залога принадлежит на праве собственности или полного хозяйственного ведения. Право полного хозяйственного ведения имуществом дает хозяйствующе-му субъекту владеть, пользоваться и распоряжаться имуществом в том же объеме, что и собственнику, если законом или собственником в учредительных документах не предусмотрено иное. Ограничения на от-чуждение имущества существуют в отношении госу-дарственных предприятий, поскольку они должны получить разрешение на залог зданий и сооружений от соответствующего комитета по управлению имуще-ством.

Конкретно в качестве залога могут выступать: предприятие в целом (или комплекс); основные фонды (здания, сооружения, оборудование); товарно-матери-альные ценности; товарно-транспортные документы (железнодорожные накладные, варранты, коносамен-ibi, складские свидетельства, контракты и т.п.); валют-ные средства; ценные бумаги (акции, облигации, век-селя, сертификаты, депозитные вклады и т.д.).

Различают два вида залога: при котором предмет залога может оставаться у за-логодателя, и при котором предмет залога передается в распоря-жение, во владение залогодержателю.

Наибольшее распространение имеет первый вид залога.

При залоге с оставлением имущества у залогодателя последний вправе владеть и пользоваться предметом залога в соот-ветствии с его назначением, распоряжаться предметом залога путем его отчуж-дения с переводом на приобретателя долга по обязате-льству, обеспеченному залогом.

В то же время залогодатель обязан застраховать за свой счет предмет залога на его полную стоимость принять меры по его сохранности, уведомить залого-держателя о сдаче предмета залога в аренду.

Залог с оставлением имущества у залогодателя мо-жет выступать в нескольких формах, основными из которых являются:

залог товаров в обороте;

залог товаров в переработке;

залог недвижимого имущества.

Залог товара в обороте (он же залог с переменным составом) означает, что заемщик вправе реализовать заложенные ценности при условии одновременного по-гашения определенной части задолженности или заме-ны выбывающих товаров другими, соответствующими данному виду кредитования ценностями на равную или большую сумму. Заемщик обязан обеспечить соот-ветствующий учет и хранение заложенных ценностей и несет за это ответственность.

Залог товара в переработке означает, что заемщик вправе перерабатывать в своем производстве заложен-ное сырье, материалы, полуфабрикаты, но при этом залоговое право будет распространяться на вырабо-танные полуфабрикаты, незавершенное производство, готовую продукцию и товары отгруженные.

Под залог товара в обороте кредитовались и про-должают кредитоваться торговые и снабженческо-сбытовые организации. Под залог товаров в переработке кредитуются государственные промышленные, строительные, транспортные, сельскохозяйственные пред-приятия.

Залог недвижимости (ипотека) -- это залог пред-приятий, строений, зданий, сооружений или иных объектов, непосредственно связанных с землей, вместе с соответствующими земельными участками или пра-вом пользования ими.

Предоставляя кредит под залог зданий, оборудова-ния и другой недвижимости, банк должен быть заинтересован не только в степени их реализуемости, но в способности заемщика получить прибыль, достаточную для погашения кредита, чтобы избежать про-дажи залога.

Банк, как залогодержатель, при оставлении залога у залогодателя вправе проверять по документам его фактическое наличие, размер, состояние и условия хра-нения предмета залога. Если предмет залога утрачен и залогодатель не восстановил его или с согласия залогодержателя не заменил другим имуществом, рав-ным по стоимости, то банк-залогодержатель вправе потребовать досрочного погашения, обеспеченного за-логом обязательства.

Второй вид залога -- залог с оставлением предмета залога у залогодержателя, или иначе называемый за-кладом, является наиболее предпочтительным видом залога в банковской деятельности, особенно если в ка-честве предмета залога предлагается имущество, кото-рое не является недвижимостью, или имущество, пе-редача которого в залог не требует государственной регистрации в соответствии со статьей 11 Закона РФ «О залоге». Это объясняется тем, что при передаче имуще-ства во владение залогодержателю (банку) последний может осуществлять наиболее действенный контроль за состоянием данного имущества и, кроме того, у бан-ка больше гарантий относительно возможности пога-шения выданного им кредита заемщику.

Данный вид залога может выступать в двух основ-ных формах: твердый залог и залог прав.

Твердый залог в классическом виде предусматрива-ет передачу товара и другого имущества банку и хра-нение его на складе кредитного учреждения или на складе заемщика, но под замком и охраной банка. Ценности, принимаемые в заклад, должны отвечать таким требованиям, как легкая реализуемость, возмо-жность их страхования и длительного хранения, а так-же осуществления банком контроля за ними. Примене-ние заклада сопряжено для банков с определенными трудностями и затратами, так как это связано с необ-ходимостью осуществления такой не свойственной им функции, как хранение товарно-материальных ценностей. На западе такую функцию для банков выполняют специальные организации -- складские компании. В этом случае они выписывают складские квитанции, которые и служат обеспечением ссуды. Банки предпочитают складские квитанции без права передачи, которые выписываются на банк и позволяют им осу-ществлять более надежный контроль за обеспечением кредита, а в случае невозврата последнего дают право на изъятие ценностей со склада. Зарубежный опыт хранения заклада активно заимствуется в России.

Наиболее удобными для банка объектами твердо-го залога являются товарные и товарно-транспорт-ные документы, а также ценные бумаги. Во-первых, они передаются залогодателем в обеспечение ссуды непосредственно самому банку (залогодержателю), причем не требуют особых затрат на свое хранение; во-вторых, они отличаются высокой ликвидностью, что имеет для банков большое значение в случае неис-полнения должником своего обязательства по ссуде. В последующие годы этот вид залога получил должное развитие.

Залог прав -- это новая для России форма заклада и пока недостаточно отработанная в законодательном отношении. В качестве заклада могут выступать до-кументы, свидетельствующие о передаче банку в каче-стве обеспечения по ссуде прав владения и пользования имуществом, прав на объекты интеллектуальной со-бственности (авторских прав на промышленные образ-цы, товарные знаки, ноу-хау, патенты) и др.

В договоре о залоге должны быть также указаны наименование и местонахождение обеих сторон, опись и местонахождение закладываемого имущества.

Договор о залоге считается недейст-вительным, если не соблюдены вышеперечисленные условия.

Протокол согласования категорий товаров, которые могут входить в предмет залога представлен в приложении 4.

Поручительство.

По этому договору поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) от-вечать за исполнение последним своего обязательства. Поручительство создает для кредитора большую веро-ятность реального удовлетворения его требования к должнику по обеспеченному поручительством обяза-тельству в случае его неисполнения, так как при пору-чительстве ответственность перед кредитором за неис-полнение обязательства наряду с должником несет и поручитель. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники. Договор пору-чительства совершается в письменной форме и должен быть заверен нотариально. В договоре поручительст-ва, заключенном между банком кредитором долж-ника и его поручителем, указываются наименование и адрес должника, поручителя и банка-кредитора, сум-ма платежа, сроки и условия ее выплаты, порядок расчетов между поручителем и банком и др. Поручи-тельство заканчивается с прекращением обеспеченного им обязательства, а также, если кредитор в течение трех месяцев со дня наступления срока обязательства не предъявит иска к поручителю. В случае предъявле-ния такого иска по исполнении поручителем обязате-льства кредитор (банк) обязан вручить ему документы, удостоверяющие требование к должнику, и передать права, обеспечивающие это требование. Типовой договор поручительства представлен в приложении 5.

Гарантия -- это особый вид договора поручите-льства, применяемый для обеспечения обязательства только между юридическими лицами, при котором ответственность гаранта носит субсидиарный характер. В качестве гаранта по ссуде могут выступать вышесто-ящая по отношению к должнику организация (министе-рство, ведомство, ассоциация, объединение), арендодатель, учредитель и любые другие организации, включая банки. Единственное условие в данном случае -- устой-чивость финансового положения самого гаранта. Гара-нтия оформляется гарантийным письмом, кото-рое предъявляется в кредитующее учреждение банка. В письме указываются наименование гаранта и органи-зации-ссудополучателя, наименование обслуживающих их учреждений банков, вид ссуды и срок ее погашения, сумма гарантии и предельный ее срок. В случае отсут-ствия у ссудополучателя средств на расчетном счете для погашения кредита банк предъявляет требование о по-гашении ссуды к гаранту. Гарантия прекращается на том же основании, что и поручительство.

В условиях формирования рыночных отношений в экономике и активного создания новых предприятий, основанных на различных формах собственности, ко-торые не располагают достаточным капиталом, чтобы всегда гарантировать выполнение своих обязательств перед банком в части погашения ссуд, в 1990 г. в прак-тику введена новая для России форма обеспечения возвратности ссуд -- страхование ответственности за-емщиков за непогашение кредита. В соответствии с установленным странами государственного страхо-вания порядком заемщик заключает со страховщиком договор страхования, в котором предусматривается, что в случае непогашения кредита в установленные сроки страховщик выплачивает банку, выдавшему кре-дит, возмещение в размере от 50 до 90% не погашен-ной заемщиком суммы кредита, включая проценты за пользование кредитом. Конкретный размер ответст-венности оговаривается в договоре страхования, а от-ветственность страховщика наступает, если заемщик не возвратил банку ссуду в течение 20 дней после наступления срока платежа, предусмотренного кредит-ным договором. При этом страховщик обязан выпла-тить банку, выдавшему кредит, страховое возмещение в течение 15 дней после наступления искового случая.

После выплаты банку страхового возмещения к страховщику переходят в пределах выплаченной сум-мы все права банка-кредитора к заемщику по кредит-ному договору.

Страховщик имеет право отказать в выплате стра-хового возмещения, если страхователь:

- сообщил недостоверные сведения об обстоятельствах, имеющих существенное значение для суждения о страховом риске;

- не выполнил обязанностей, возложенных на него условиями страхования.

Для страхователей (предприятий-заемщиков) опера-ции по страхованию ответственности непогашения кре-дита являются платными: они должны в определенные сроки, установленные договором страхования, едино-временно внести страховые платежи. Размер страхового платежа определяется па основании суммы подлежаще-го погашению кредита, оговоренного в пределах ответ-ственности страховщика и тарифной ставки страховых платежей поданному виду страхования. Ставки устанав-ливаются в процентах к страховой сумме дифференцированно в зависимости от срока, в течение которого заемщик пользуется банковским кредитом.

Страхование кредитного риска как форма обес-печения возвратности ссуд является взаимовыгодной сделкой для всех участников. Так, в частности, пред-приятие-заемщик (страхователь) гарантируется от по-тери деловой репутации из-за несвоевременного по-гашения кредита. Банк получает высокие гарантии возвратности кредита, хотя и не является прямым участником страховой сделки. Страховая организация получает вознаграждение за свои услуги в виде стра-хового тарифа.

Ввиду высокого риска для государственных страхо-вых организаций по данному виду страхования (осо-бенно в данный период развития экономики) его прак-тикуют в основном негосударственные коммерческие страховые общества и компании. Вступая с ними в деловые контакты, банки должны проводить тщатель-ный анализ их учредительных документов и финан-сового состояния, требуя представления следующих документов: лицензии на проведение страховых операций, устава (нотариально заверенного), свидетельства о регистрации (организационная форма может быть любая), учредительного договора, положения о страховании ответственности заемщи-ка за непогашение кредита со всеми приложениями, типового договора страхования риска непогашения кредита в пользу банка, баланса, ф. № 2 «Отчета о финансовых результатах».

Анализируя финансовое состояние страховой ком-пании, необходимо обращать внимание на наличие объявленного и уплаченного уставного фонда, вели-чину страховых фондов и ресурсов, коэффициент фина-нсовой устойчивости, который должен быть больше единицы, на уровень и норму выплат (уровень выплат должен быть меньше либо равен норме выплат).

При анализе предлагаемого договора страхования следует обратить внимание на то, каким образом дано определение страхового случая, имеется ли до-статочный срок для предъявления претензий в случае его наступления, кто извещает страховщика о насту-плении страхового случая, как и когда производится страховое возмещение. Особое внимание необходимо уделить пунктам договора, определяющим обязанно-сти страхователя и условия, при которых страховщик может быть освобожден от обязательств по договору страхования и, следовательно, от обязательств по погашению кредита банку.

Цессия.

Следующей формой обеспечения своевременного возврата кредита заемщиком выступает переуступка (цессия) в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу. Эта переуступка оформляется специальным соглашением или договором.

Банк имеет право воспользоваться поступившей выручкой только для погашения выданного кредита и уплаты процентов за него.

Зарубежные коммерческие банки нередко в качестве условия получения кредита выставляют требование хранения заемщиком на депозитном счете опреде-ленной денежной суммы (примерно 10--20% от ис-прашиваемой суммы кредита), которая называется Ц компенсационным остатком. Последний играет двоя-кую роль:

дает возможность банку привлечь на конкретный срок кредитные ресурсы;

выступает формой обеспечения возвратности кре-дита.

За рубежом в качестве обеспечения ссуды испо-льзуется также так называемый обеспечительный ве-ксель, который банк требует от своего заемщика. Этот вексель не предназначается для дальнейшего оборота. Если ссуда возвращается в срок, то вексель погашается. Если возврат ссуды задерживается, то вексель опротестовывается, и банк в судебном порядке в короткий срок (из-за особой процедуры предъяв-ления и рассмотрения иска) получает необходимые денежные средства. В условиях Российской Федерации обеспеченность возврата банковских ссуд может до-стигаться и за счет средств специально создаваемых для этой цели фондов, например фонда поддержки предпринимательства.

Только соблюдение взаимных интересов поможет банку и заемщику выбрать наиболее приемлемую в ка-ждом конкретном случае форму обеспечения возврат-ности кредита или использовать смешанное обеспече-ние (в разных вариантах).

ГЛАВА 3. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ

3.1. Виды кредитования населения

Кредитование физических лиц в России в современных условиях осуществляют главным образом сберегательные и ипотечные банки. Ссуды предоставляемые населению называют потребительскими. К ним относят любые виды ссуд, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие. Мы рассматриваем только банковские потребительские ссуды.

Классификация потребительских ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д.

По направлениям использования (объектам кредитования) потребительские ссуды подразделяются на кредиты: на неотложные нужды; под залог ценных бумаг; строительство и приобретение жилья; капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификацию и т.д.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11

Голосование

Как вы оцениваете работу нашего сайта? Отлично Хорошо Нормально Плохо Результаты