Предполагаемое распределение потребителей между мировым и российским страховыми рынками несет в себе большой риск. Российским страховщикам достанутся хозяйствующие субъекты, испытывающие хронический дисбаланс между объемом свободных денежных ресурсов и наиболее приоритетными направлениями их использования, а также граждане с доходами, позволяющими удовлетворять только наиболее приоритетные потребности.
Очевидно, что страховщики, обладающие страховым портфелем подобного качества, столкнутся с невозможностью организовать надежную перестраховочную защиту своего бизнеса, что приведет весь отечественный рынок страховых услуг к ситуации потенциального банкротства.
Последствием станет дальнейшая деградация качества страховых услуг. Для потребителей, на обслуживании которых сконцентрируется иностранный страховой капитал, снижение качества страховой защиты может происходить не напрямую, как в случае с российскими клиентами российских страховых компаний, а завуалировано.
Одной из таких проблем может стать дальнейшее распространение практики переноса большей части сервисных функций в развивающиеся страны - так называемый «аутсорсинг».
Учитывая достаточно слабые позиции нашего государства в конкурентной борьбе за привлечение капитала среди стран с относительно дешевой рабочей силой, логично предположить, что глобальные страховые холдинги для обслуживания клиентов в России предпочтут задействовать уже имеющиеся у них структуры, либо создать новые в регионах с более дешевой рабочей силой. Например, в среднеазиатских республиках бывшего СССР или на Украине.
Фрагментация российского рынка может усилиться в результате вероятной смены тенденций развития мировой экономики. Исследования отечественных и зарубежных ученых показывают, что существующие в мирохозяйственной системе внутренние противоречия способны перерасти в кризис уже в среднесрочной перспективе. Как отмечает управляющий директор и старший экономист транснациональной банковской группы «Морган Стэнли» Стивен Роуч, глобализация мировой экономики может смениться регионализацией.
С другой стороны, регионализация способна создать условия для реализации интеграционной модели развития отечественного страхового рынка, отвечающей интересам его участников - страхователей и страховщиков. Это потребует от государства проведения целенаправленной политики в сфере страхования, основное содержание которой видится следующим.
Прежде всего, в основе функционирования российского рынка страхования должен лежать принцип суверенитета потребителя страховых услуг. Для того чтобы потребитель мог выступать суверенным участником страховых отношений, необходимо наличие конкуренции, направленной на развитие, а не на передел рынка. Отсюда вытекают следующие принципы государственной политики в страховой сфере:
- пересмотр сложившихся представлений о концентрации капитала как «стимуле» развития рынка и создание условий для деятельности множества поставщиков страховых услуг. Например, в США насчитывается около 4500 страховщиков, большая часть которых является малыми (по североамериканским меркам, разумеется), и действуют они на местных рынках в пределах одного штата или даже города;
- создание условий для становления относительно самодостаточных региональных рынков.
Участие государства является необходимым условием экспансии отечественного страхового бизнеса за пределах России. Его вкладом в обеспечение региональной, а в перспективе и глобальной конкурентоспособности российских страховщиков и перестраховщиков может стать разработка и внедрение системы государственных гарантий для российского страхового бизнеса, для чего возможно использовать создаваемый Банк развития.
В этой связи возникает задача по определению критериев отбора претендентов на получение государственных гарантий. Необходимо, чтобы их получали действительно профессиональные страховщики, ориентированные на развитие собственной деятельности, а не компании, владельцы которых стремятся привлечь госгарантии для повышения капитализации своих активов и последующей их перепродажи.8 Акимов В. Российское страхование: история и современность. - Москва. - 2008 - С. 104.
Страховой рынок России способен не только сохранить свою целостность и перейти на качественно новый уровень, что станет одним из важных факторов прогрессивных изменений во всей российской экономике, но и превратиться в ключевой центр страхования (перестрахования).
ГЛАВА 2. ВИДЫ КОММЕРЧЕСКОГО СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ
2.1 Классификация страхования
Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего.
В соответствии с российским законодательством страхование может осуществляться в добровольной и обязательной формах.
Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Общие условия и порядок его проведения определены в правилах страхования, которые разрабатываются каждой страховой компанией в соответствии с положениями Федерального закона «Об организации страхового дела в РФ». Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования.2 Федеральный закон «Об организации страхового дела в РФ» от 27 ноября 1992 года (с изменениями);
Обязательное страхование - это страхование, осуществляемое в силу закона. Его виды, условия и порядок проведения регламентируются соответствующими федеральными законами. Будущее развитие обязательного страхования связывается с принятием федерального закона об основах обязательного страхования, разработка которого предусмотрена Указом Президента РФ «Об основных направлениях государственной политике в сфере обязательного страхования» от 6 апреля 1994 года, Концепцией развития страхования в РФ, утверждённой распоряжением Правительства РФ от 25 сентября 2002 года.3 Указ Президента РФ «Об основных направлениях государственной политике в сфере обязательного страхования» от 6 апреля 1994 года
Страховая деятельность подразделяется на отдельные отрасли, которые формируются по принципу однородности рисков. Это позволяет более обоснованно подходить к калькуляции страховых премий на базе статистики страховых случаев.
Внутри отдельной отрасли страхования различают более мелкие виды страхования. Например, в страховании ответственности различают страхование частных лиц и страхование юридических лиц. В отрасли страхования имущества от пожаров различают страхование жилых домов, индустриальных зданий и сельскохозяйственные построек. В автотранспортном страховании различают страхование автомобилей - каско; страхование водителей от несчастных случаев, связанных с дорожно-транспортными происшествиями; страхование гражданской ответственности владельца автомобиля за ущерб, принесённый третьим лицам.
Для каждой отрасли страхования в качестве нормативной основы разрабатывается собственный свод условий страхования.
Виды классификации отраслей страхования
Отрасли страхования классифицируются по различным критериям: по объекту страхования/видам риска, видам страховых выплат, исходя из структуры баланса
1) Классификация отраслей страхования по объектам страхования/видам риска. Объектами страхования могут быть человек (его жизнь, здоровье), имущество и денежное состояние. По этому признаки выделяются три отрасли страхования: личное, имущественное и страхование ответственности (рис. 1) и 16 лицензируемых видов страховой деятельности в рамках этих отраслей, включая перестрахование П2 Приложение 2
(рис.1. Классификация отраслей страхования по объектам страхования)
Гражданский кодекс РФ относит страхование ответственности к имущественному страхованию в части покрытия имущественных ущербов и к личному страхованию - в части покрытия личных ущербов. Однако, исходя из природы страхуемого интереса и их носителей, более целесообразно выделение страхования ответственности в отдельную отрасль.1 Гражданский Кодекс Российской Федерации от 21.10.1994
2) Классификация отраслей страхования по видам страховых выплат. Обязательства страховой компании по отношению к страхователю по договору страхования могут состоять в возмещении ущерба или в выплате страховой суммы. На этом основании различают отрасли страхования ущерба и страхования суммы. В отраслях страхования ущерба в соответствии с российским законодательством страховая выплата по договору называется страховым возмещением, в отраслях страхования суммы - страховым обеспечением. В страховании ущерба страховые выплаты производятся только при наступлении страхового случая. Если за весь срок действия договора не происходит страховых событий, то нет и страховых выплат, как нет и возврата страховых премий страхователю. Не следует думать, что плата за страхование в данном случае вносилась напрасно. Суть страховой услуги, за которую заплатил страхователь, это не только обязательство возмещения ущерба в случае его наступления, но и снятие риска со страхователя. Техника страхования ущерба основана на замкнутой раскладке ущербов между участниками страхового фонда, формирующих этот фонд за счёт своих взносов.
При страховании ущерба страховая компания должна компенсировать фактическую сумму ущерба в той мере, в какой он покрывается страховой суммой. Страховое возмещение не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу. В страховании ущерба действует принцип «запрет на обогащение», т.е. страхователь не должен обогащаться при наступлении страхового случая, т.к. это может подвигнуть его на противоправные действия. Это значит, что страховая сумма в договоре страхования имущества не должна превышать действительной стоимости этого имущества на момент заключения договора страхования.
К страхованию ущерба относятся не только все виды имущественного страхования, но и отдельные виды личного страхования, связанные, например, с возмещением затрат на лечение, а также страхование ответственности в части обязательств по возмещению материального и денежного ущерба, причинённого третьим лицам (рис. 2).
(рис.2. Классификация отраслей страхования по видам страховых выплат)
При страховании суммы речь идёт об абстрактном покрытии потребности, т.к. согласованная в договоре страховая сумма определяется не стоимостью материальных ценностей, а желанием страхователя и его платёжеспособностью. Страхование суммы имеет место при страховании жизни, страховании от несчастных случаев и в медицинском страховании. Здесь нет понятия ущерба, так же как нет и понятия действительной стоимости объекта страхования, т.к. этим объектом является жизнь человека. В договоре страхования речь идёт о выплате согласованной суммы при наступлении определённых событий.15 Фёдорова Т.А. Страхование. - Санкт-Петербург. - 2005, с.326
Ни одна страховая компания не может предложить своим клиентам всеобъемлющей страховой защиты, а, значит, для страхователей существуют определённые «прорехи» в покрытии возможных ущербов. Их можно устранить путём объединения нескольких видов страхования в одном договоре страхования. В результате возникает комбинированное страхование, при котором в одном договоре предусматривается покрытие нескольких рисков. Типичным примером комбинированного страхования служит страхование домашнего имущества от рисков пожара, кражи, водопроводных аварий, стихийных бедствий. Такое комбинированное страхование представляет собой самостоятельную отрасль страхования.
Кроме того, в практике страхового дела используется так называемое связанное страхование. Под этим понимается объединение нескольких договоров страхования, например, домашнего имущества, от несчастных случаев, гражданской ответственности и других, в один страховой пакет.
3) Балансовая классификация отраслей страхования. Такая классификация имеет значение в риск-менеджменте при формировании программы страховой защиты для предприятия. С этой точки зрения различается страхование активов и страхование пассивов (рис. 3).
(рис.3 Балансовая классификация отраслей страхования)
К страхованию активов относятся все важнейшие отрасли страхования ущерба. Это страхование материальных ценностей, вещей в узком смысле этого слова. К ним относятся основные средства, производственные запасы, незавершённое производство, готовая продукция и товары. К страхованию активов относится страхование возможных потерь по долговым обязательствам партнёров (дебиторской задолженности).
В основе страхования активов лежит страховой интерес застрахованного лица в вещи или в имущественном праве. Материальные ценности могут быть повреждены или разрушены, и фактическое обладание вещью будет утрачено (например, в случае пожара). Предприниматель может нести убытки от того, что не может взыскать по долговым обязательствам (например, должник скрылся за границей).16 Киричин Ю. Страховой макропортрет России. - Москва. - 2007, с. 68
При страховании пассивов страхуется не имущественный интерес, а те ущербы, которые возникают из пассивных долгов без погашения. К страхованию пассивов относятся: страхование законодательно определённых обязательств предпринимателя, страхование ущерба, имеющего место в случае отклонения необоснованных претензий, страхование кредита, страхование необходимых затрат.
Возможна комбинация страхования активов и пассивов, например, в случае страхования здания от пожара. Страхование недвижимости от пожара происходит, как правило, по остаточной стоимости. Это форма страхования активов. Однако, чтобы восстановить здание в случае тотального ущерба, явно недостаточно средств, равных остаточной стоимости. Поэтому разница между восстановительной и остаточной стоимостью может быть застрахована отдельно как необходимые затраты.
Наряду со страхованием активов и пассивов в развитой страховой практике осуществляется страхование доходов, в том числе недополученных доходов, например, от временного прекращения работы предприятия в случае пожара или крупной аварии.
Указанные формы страхования предполагают высокий уровень деятельности страховых организаций, солидную нормативно-правовую базу и развитый методический инструментарий, а также достаточную устойчивость хозяйственной деятельности. По указанным позициям страхуются только те фирмы, которым страховая компания доверяет и о которых имеет исчерпывающую информацию.
2.2 Личное страхование
Личное страхование представляет собой важный финансовый механизм обеспечения благосостояния населения. Предметом личного страхования выступают риски, связанные с жизнью человека и её материальным обеспечением:
· риск смерти (необходимость обеспечить семью);
· риск заболевания (потеря трудоспособности и трудового дохода, а также расходы на медицинское обслуживание);
· риск несчастного случая (временная или постоянная потеря трудоспособности и медицинские расходы);
· риск утраты трудоспособности по старости (необходимость получения дохода после прекращения работы).
В рамках системы социальной защиты населения существует три подсистемы, обеспечивающие благополучие человека путём страхования: государственное социальное страхование; коллективное личное страхование по месту работы, профессиональной принадлежности или месту проживания; индивидуальное личное страхование граждан.
Личное страхование представляет собой существенное дополнение к социальному страхованию. Причём, как показывает практика, это дополнение тем существеннее, чем меньший объём защиты перечисленных рисков берут на себя государственная и коллективная системы социального страхования и чем выше уровень жизни населения.
По условиям лицензирования страховой деятельности на территории РФ в отрасли социального страхования выделяют три спарты:
· страхование жизни;
· страхование от несчастных случаев и болезней;
· медицинское страхование
В практике европейского страхования принята иная классификация видов личного страхования, основным отличием которой является выделение в отдельную отрасль страхования жизни.
В РФ принята классификация, основанная на характере рисков: к личному страхованию относят риски, связанные с жизнью и здоровьем граждан, независимо от используемых при этом финансовых механизмов.
Рассмотрим вопросы, связанные с осуществлением страхования жизни, страхования от несчастных случаев и болезней, а также медицинским страхованием.
I. Страхование жизни
Под страхованием жизни принято понимать предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определённую сумму денег (страховую сумму) страхователю или указанным им третьим лицам в случае смерти застрахованного или его дожития до определённого срока. Современная практика, естественно, привносит определённые изменения и усовершенствования в механизм осуществления такой страховой гарантии, особенно в части развития накопительных или инвестиционных форм страхования жизни, однако не затрагивает общих методологических принципов страхования жизни.19 Балакирева В. Страхование жизни. Перспективы развития. - Москва. - 2006, с.29
В условиях лицензирования страховой деятельности на территории РФ предлагается следующая трактовка страхования жизни органами государственного страхового надзора: «Страхование жизни предусматривает собой совокупность видов личного страховщика по страховым выплатам в случаях: дожития застрахованного до окончания срока страхования или определённого договором страхования возраста, смерти застрахованного, а также по выплате пенсии (ренты, аннуитета) застрахованному в случаях, предусмотренных договором страхования (окончание действия договора страхования, достижение застрахованного определённого возраста, смерть кормильца, постоянная утрата трудоспособности, текущие выплаты (аннуитеты) в период действия договора страхования и др.). При этом формирование резерва взносов и расчёты тарифных ставок производятся с помощью актуарных методов, на основе таблиц смертности и норм доходности по инвестициям временно свободных средств резервов по страхованию жизни».
Страхуемый риск при страховании жизни - это продолжительность человеческой жизни. Риском является не сама смерть, а время её наступления. Поэтому страхуемый риск имеет три аспекта:
· вероятность умереть в молодом возрасте или ранее средней продолжительности жизни;
· вероятность умереть или выжить в течение определённого периода времени;
· вероятность жить в старости, имея большую продолжительность жизни, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.
В зависимости от выбора критериев определения риска выделяют и различные виды страхования жизни.
Страхование жизни, предлагая широкий набор страховых гарантий и инвестиционных услуг, позволяет человеку решить целый комплекс социально-экономических проблем. Условно эти задачи можно объединить в две группы: социальные и финансовые. Реализация первых позволяет преодолеть недостаточность системы государственного социального страхования и обеспечения. Реализация вторых, с одной стороны, способствует увеличению личных доходов, а с другой - предоставляет необходимые гарантии при осуществлении целого ряда финансово-кредитных операций.
